主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
我受市政府委托,報(bào)告2016年度市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告指出問題的整改情況,請予審議。
市八屆人大常委會(huì)第四次會(huì)議審議了《關(guān)于2016年度市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》,要求市政府督促相關(guān)部門單位對審計(jì)指出的問題認(rèn)真研究,切實(shí)整改,并向市人大常委會(huì)報(bào)告結(jié)果。市政府高度重視,下發(fā)了《關(guān)于對2016年度審計(jì)工作報(bào)告指出問題整改落實(shí)的督辦函》，要求有整改任務(wù)的31個(gè)縣市區(qū)和市直部門單位嚴(yán)格按清單整改；市政府督查室和市審計(jì)局及相關(guān)單位組成督查組,深入5個(gè)被審計(jì)單位督促整改。截至今年10月底, 審計(jì)工作報(bào)告中指出的205個(gè)問題，已整改165個(gè)，基本整改6個(gè)，正在整改28個(gè)，一時(shí)難以整改6個(gè)。上繳財(cái)政資金9億元，歸還原資金渠道3.33億元，制定和完善相關(guān)制度9個(gè)，黨紀(jì)處分10人、政紀(jì)處分2人、誡勉談話和通報(bào)批評4人。
一、市本級決算草案和財(cái)政管理審計(jì)整改情況
（一）決算草案審計(jì)整改情況
1.關(guān)于部分對外投資未反映的問題。市財(cái)政局已補(bǔ)記了湖南天潤數(shù)字娛樂文化傳媒股份有限公司股權(quán)投資1.398億元、岳陽市中小企業(yè)擔(dān)保投資有限公司股權(quán)投資1000萬元。
2.關(guān)于財(cái)政收支不真實(shí)、不完整的問題。經(jīng)開區(qū)、南湖新區(qū)和屈原管理區(qū)已將滯留財(cái)政專戶或過渡戶收入3.03億元解繳國庫。城陵磯新港區(qū)正式啟動(dòng)政府性基金預(yù)算編制，將土地出讓收入納入“收支兩條線”管理。
（二）財(cái)政管理審計(jì)整改情況
1.關(guān)于預(yù)算分配和管理不夠規(guī)范的問題。市財(cái)政局已建立市本級項(xiàng)目庫，安排預(yù)算。
明確編制教育費(fèi)附加和城建維護(hù)費(fèi)專項(xiàng)預(yù)算時(shí)，取消以收定支，統(tǒng)籌安排相關(guān)支出。審批�？畹玫酱罅繅嚎s，僅保留了按項(xiàng)目進(jìn)度付款事項(xiàng)。清理壓減代編預(yù)算規(guī)模，推進(jìn)預(yù)算績效管理，強(qiáng)化了預(yù)算編制和預(yù)算執(zhí)行的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。
2.關(guān)于財(cái)政管理績效有待提高的問題。市政府下發(fā)了專項(xiàng)資金管理辦法，規(guī)范專項(xiàng)資金分配下達(dá)程序、原則和時(shí)效；市財(cái)政加強(qiáng)了與項(xiàng)目主管部門的銜接，建立了財(cái)政支出進(jìn)度月通報(bào)制度；對嚴(yán)重超期未分配的專項(xiàng)資金，報(bào)請市政府同意后，按存量資金收回。
市地稅局直屬局、岳陽樓區(qū)地稅局未及時(shí)征收契稅等欠稅及罰款931.63萬元的問題，已征繳入庫659.98萬元，余下的1戶企業(yè)未繳稅款271.69萬元，雖依法采取了凍結(jié)銀行存款的稅收保全措施，但存款余額嚴(yán)重不足，且該納稅人名下已無可出售房產(chǎn)。市地稅稽查局未及時(shí)追繳查補(bǔ)稅款3507.6萬元的問題，已追繳入庫2028.22萬元，余下的4戶企業(yè)未繳稅款1479.38萬元，已對2戶下達(dá)了《限期繳納稅款通知書》，并提請相關(guān)部門協(xié)助執(zhí)行；已受理了2戶的申辯意見或行政復(fù)議。岳陽樓區(qū)地稅局未及時(shí)追繳查補(bǔ)稅款770.25萬元的問題，已下達(dá)了《限期繳納稅款通知書》,并依法采取了凍結(jié)銀行存款的稅收保全措施。
3.關(guān)于國庫集中支付制度還需進(jìn)一步推進(jìn)的問題。市財(cái)政局修訂了國庫集中支付管理制度，啟動(dòng)了國庫集中支付電子化管理改革。
4.關(guān)于經(jīng)開區(qū)等四區(qū)財(cái)政管理有待加強(qiáng)的問題。城陵磯新港區(qū)、屈原管理區(qū)下發(fā)通知，將支出預(yù)算細(xì)化到具體項(xiàng)目和用款單位。經(jīng)開區(qū)規(guī)范了預(yù)備費(fèi)使用。南湖新區(qū)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金超規(guī)模的問題，將在今年財(cái)政決算時(shí)予以解決。城陵磯新港區(qū)和屈原管理區(qū)加強(qiáng)了財(cái)政部門與預(yù)算單位溝通，強(qiáng)化預(yù)算支出主體責(zé)任，及時(shí)下達(dá)預(yù)算和撥付資金，均衡了預(yù)算支出進(jìn)度。
經(jīng)開區(qū)等四區(qū)未及時(shí)下?lián)苤醒胨廴痉乐蔚?類專項(xiàng)資金8432.06萬元的問題，已下?lián)?768.7萬元，余下663.36萬元，城陵磯新港區(qū)正加快項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度。屈原管理區(qū)
滯撥置換債券資金6286萬元的問題,已下?lián)?155萬元,余下的2131萬元，因還債主體未明確、談判合同未簽訂暫未撥付。經(jīng)開區(qū)未征收到位的土地出讓收入6.18億元，已收回4.09億元；屈原管理區(qū)未征收到位的稅款88.71萬元,已追繳入庫14.6萬元。
（三）市本級部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)整改情況
1.關(guān)于內(nèi)部管理存在薄弱環(huán)節(jié)的問題。決算編報(bào)不準(zhǔn)確1092.56萬元的問題，市電視臺(tái)、市商務(wù)糧食局已調(diào)整了相關(guān)賬目。編制部門預(yù)算時(shí)未統(tǒng)籌安排結(jié)余資金3526.57萬元的問題,市文廣新局等3個(gè)部門及其3個(gè)所屬單位自2018年起，嚴(yán)格按預(yù)算法要求，將上年度結(jié)余資金納入年度預(yù)算統(tǒng)籌安排。4個(gè)項(xiàng)目2年未執(zhí)行仍安排預(yù)算49萬元的問題，市財(cái)政局已將相關(guān)資金上繳國庫，并承諾帶頭細(xì)化預(yù)算編制，嚴(yán)格預(yù)算管理�；局С鰯D占項(xiàng)目支出391.09萬元的問題，市交通運(yùn)輸局已規(guī)范支出管理。無預(yù)算或超預(yù)算列支611.16萬元的問題，市交通運(yùn)輸局和市文廣新局承諾以后年度嚴(yán)格按批復(fù)的預(yù)算執(zhí)行。違規(guī)撥付項(xiàng)目資金1289.05萬元的問題，市交通運(yùn)輸局已下?lián)?34.39萬元，余款719.41萬元，在年底前按合同要求清償相關(guān)債務(wù)和支付項(xiàng)目質(zhì)保金；市文廣新局已要求下屬單位不得再撥付財(cái)政資金給企業(yè)。
資產(chǎn)經(jīng)營收益529.59萬元未繳市財(cái)政的問題，市商務(wù)糧食局等部門的3個(gè)所屬單位因企業(yè)改制和償還債務(wù)等原因，無法按要求上繳財(cái)政資金，但今年的收益20萬元已按時(shí)上繳財(cái)政。少計(jì)經(jīng)營收入65.72萬元的問題，市交通運(yùn)輸局培訓(xùn)中心已調(diào)整了相關(guān)賬目。列支不應(yīng)由本單位承擔(dān)的費(fèi)用10.79萬元和廣告收支89.14萬元未納入財(cái)務(wù)核算的問題，市電視臺(tái)已重新修訂了財(cái)務(wù)管理制度和績效管理辦法，規(guī)范了消費(fèi)廣告的簽訂管理。在下屬企業(yè)報(bào)銷費(fèi)用177.3萬元的問題，市供銷社和市文廣新局已停止在下屬企業(yè)報(bào)銷費(fèi)用。
擠占專項(xiàng)資金38.03萬元的問題，市文廣新局和1個(gè)所屬單位采取停止返聘退休人員、提高會(huì)計(jì)人員素質(zhì)等措施，確保以后不再發(fā)生類似問題。固定資產(chǎn)賬實(shí)不符3919.14萬元的問題，市交通運(yùn)輸局及所屬單位、市供銷社和市文廣新局所屬單位、市電視臺(tái)已調(diào)整了相關(guān)賬目。
城陵磯和五里牌菜市場標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)工程項(xiàng)目，未重新組織招標(biāo)、廢棄財(cái)政評審結(jié)果擅自與施工單位結(jié)算的問題，市商務(wù)糧食局已要求市場建設(shè)管理處停止支付工程款，待市紀(jì)委對項(xiàng)目建設(shè)問題核查完成后，將兩個(gè)市場立項(xiàng)、招標(biāo)、工程預(yù)決算等資料整理歸集，送市審計(jì)局進(jìn)行結(jié)算審計(jì)。
2.關(guān)于超預(yù)算列支“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)183.52萬元的問題。市交通運(yùn)輸局及其1個(gè)所屬單位、市文廣新局承諾以后年度嚴(yán)格按預(yù)算批復(fù)執(zhí)行。
無償占用下屬企業(yè)車輛2臺(tái)的問題，市電視臺(tái)已退回企業(yè)。在下屬單位報(bào)銷“三公”經(jīng)費(fèi)12.75萬元的問題，市供銷社已停止在下屬企業(yè)報(bào)銷費(fèi)用。
無公函和接待清單，公務(wù)接待130.49萬元的問題，市交通運(yùn)輸局等3個(gè)部門及其3個(gè)所屬單位修訂了相關(guān)制度，規(guī)范公務(wù)接待行為。
3.關(guān)于違規(guī)向洞庭湖博物館收取綜合工作經(jīng)費(fèi)10萬元的問題。市文廣新局已加強(qiáng)收費(fèi)政策學(xué)習(xí)，杜絕違規(guī)收費(fèi)行為。無依據(jù)收取評審費(fèi)4.3萬元的問題，市交通培訓(xùn)中心已向市發(fā)改委申辦相關(guān)收費(fèi)許可文件。
4.關(guān)于委派1名公務(wù)員及所屬單位1名參公人員，在下屬企業(yè)兼職取酬9.2萬元的問題。市文廣新局已停發(fā)鐘某和喻某兼職取酬費(fèi)用，并責(zé)令2人退回了年終福利和通訊費(fèi)4.16萬元。
二、重點(diǎn)專項(xiàng)審計(jì)整改情況
（一）扶貧資金審計(jì)整改情況
1.關(guān)于資金分配不規(guī)范的問題。市扶貧辦加強(qiáng)了與財(cái)政部門會(huì)商，確立了分配原則，完善了分配辦法。
2.關(guān)于資金使用指向不明的問題。市扶貧辦再次明確了資金使用范圍。
3.關(guān)于部分資金滯留財(cái)政的問題。經(jīng)開區(qū)已下?lián)?0萬元到2個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)8個(gè)貧困村用于
擬強(qiáng)制執(zhí)行，對低保、重殘居民實(shí)施了財(cái)政補(bǔ)助；屈原管理區(qū)已對全區(qū)貧困戶、低保和重殘居民建檔立卡，由財(cái)政、民政部門全額資助納入城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)。國網(wǎng)岳陽供電分公司5411人仍未參加屬地醫(yī)保。
2.關(guān)于部分資金被騙取套取、違規(guī)報(bào)銷和使用的問題。屈原管理區(qū)已上繳了虛報(bào)264人獲取的財(cái)政補(bǔ)助8.5萬元，清退了重復(fù)參保人員32人，其余54人正在清理；君山區(qū)人民醫(yī)院對違規(guī)辦理掛床住院的醫(yī)務(wù)人員停止一個(gè)月處方權(quán)，并責(zé)令相關(guān)科室整改；經(jīng)開區(qū)擬利用2018年整合城鄉(xiāng)居民和職工醫(yī)療保險(xiǎn)軟件系統(tǒng)契機(jī)，解決1137人重復(fù)參保的問題。屈原管理區(qū)制定了區(qū)級干部門診醫(yī)療辦法，杜絕家床報(bào)門診費(fèi)問題再次發(fā)生；市人社局追回了市一醫(yī)院和二醫(yī)院分解住院多收的起付線金額6400元。
3.關(guān)于基金征繳管理不到位的問題。市醫(yī)保處和經(jīng)開區(qū)醫(yī)保中心已將保險(xiǎn)費(fèi)余額1.44億元分別解繳市財(cái)政和經(jīng)開區(qū)財(cái)政；屈原管理區(qū)已將拖欠定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)結(jié)算款102.69萬元撥付到位；市本級和屈原管理區(qū)基金存款仍未享受優(yōu)惠利率。
（五）就業(yè)專項(xiàng)資金審計(jì)整改情況
1.關(guān)于一些地方落實(shí)政策不到位的問題。岳陽樓區(qū)等6個(gè)地方采取措施落實(shí)職業(yè)介紹補(bǔ)貼、企業(yè)高技能人才培訓(xùn)補(bǔ)貼和微利項(xiàng)目小額擔(dān)保貸款貼息政策。市本級超政策標(biāo)準(zhǔn)多撥付35個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)扶持公共就業(yè)服務(wù)資金201萬元的問題，市人社局會(huì)同市財(cái)政局，將“扶持公共就業(yè)服務(wù)資金”調(diào)整為“就業(yè)創(chuàng)業(yè)服務(wù)補(bǔ)助”，進(jìn)一步明確了使用范圍和標(biāo)準(zhǔn)；屈原管理區(qū)等4個(gè)地方承諾以后年度嚴(yán)格按標(biāo)準(zhǔn)撥付公共就業(yè)服務(wù)資金。
2.關(guān)于部分資金被擠占和超期限、重復(fù)發(fā)放的問題。云溪區(qū)勞動(dòng)就業(yè)服務(wù)局等5個(gè)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)已歸還擠占的專項(xiàng)資金220.41萬元，君山區(qū)財(cái)政局在社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)貼中列支77.5萬元用于春節(jié)困難戶慰問的問題，擬在年底調(diào)整預(yù)算中安排資金歸還。市勞動(dòng)就業(yè)局等6個(gè)部門單位追回88人次超期限或重復(fù)享受公益性、就業(yè)性崗位和職業(yè)培訓(xùn)補(bǔ)貼16.48萬元，其余110人屬退役、殘疾和零就業(yè)人員,因涉及社會(huì)大局穩(wěn)定和困
難群體托底保障等原因暫緩追回，涉及資金78.87萬元。
（六）計(jì)劃生育專項(xiàng)資金審計(jì)整改情況
1.關(guān)于部分資金使用不規(guī)范的問題。市衛(wèi)計(jì)委已下?lián)芰藴舻纳P(guān)懷資金30萬元。君山區(qū)等5個(gè)地方63人次重復(fù)享受獨(dú)生子女保健費(fèi)、城鎮(zhèn)和農(nóng)村獨(dú)生子女父母獎(jiǎng)勵(lì)4.94萬元已全部追回。
2.關(guān)于會(huì)計(jì)核算不到位的問題。經(jīng)開區(qū)康王計(jì)生辦已設(shè)立計(jì)生專賬，并補(bǔ)錄了2015-2016年度計(jì)生專項(xiàng)收支。
三、政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)整改情況
（一）關(guān)于經(jīng)開區(qū)白石嶺還建點(diǎn)區(qū)間道路工程，多簽碎石基層的問題。經(jīng)開區(qū)紀(jì)工委監(jiān)察局已分別給予3名相關(guān)責(zé)任人黨內(nèi)警告、行政記過處分和誡勉談話；同時(shí)，扣減區(qū)城管局2017年度機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)4.2萬元，并責(zé)令其向施工單位追回。市城區(qū)道路油化提質(zhì)改造工程檢測項(xiàng)目，已扣回多計(jì)的工程款41.14萬元。岳陽電視轉(zhuǎn)播臺(tái)達(dá)摩嶺分臺(tái)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)多簽圍墻毛石基礎(chǔ)300.50立方米的問題，已按市紀(jì)委要求對相關(guān)人員進(jìn)行了誡勉談話，目前正重新對包干協(xié)議和造價(jià)進(jìn)行評審。
（二）關(guān)于房地產(chǎn)綜合大樓地下室頂板防水工程多計(jì)工程造價(jià)134.45萬元的問題，市房產(chǎn)局已在工程總價(jià)中扣回。
此外，施工單位多計(jì)224個(gè)政府基本建設(shè)項(xiàng)目工程造價(jià)2562.18萬元的問題，市審計(jì)局在建設(shè)項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)時(shí)，已責(zé)成相關(guān)項(xiàng)目業(yè)主扣減；核減48個(gè)政府基本建設(shè)項(xiàng)目投資預(yù)算 3726.45萬元的問題，項(xiàng)目業(yè)主已按審計(jì)確定的預(yù)算價(jià)格實(shí)施招標(biāo)；核減30個(gè)征地拆遷項(xiàng)目補(bǔ)償金額1188萬元的問題，項(xiàng)目業(yè)主已按審計(jì)確定的補(bǔ)償價(jià)格實(shí)施補(bǔ)償。
四、穩(wěn)增長政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)整改情況
（一）縣市區(qū)跟蹤審計(jì)整改情況
1.關(guān)于部分項(xiàng)目虛報(bào)進(jìn)度、推進(jìn)緩慢的問題。臨湘市2個(gè)標(biāo)準(zhǔn)化廠房項(xiàng)目4.298萬平
方米已竣工驗(yàn)收。平江等7個(gè)縣市區(qū)的排水治污、路燈節(jié)能等11個(gè)未按期開工項(xiàng)目，已開工7個(gè)，仍未開工4個(gè)（其中，臨湘市株冶集團(tuán)綠色改造升級項(xiàng)目因中央政策調(diào)整，省政府要求中止項(xiàng)目建設(shè)）；9個(gè)未按期完工項(xiàng)目，已完工2個(gè)，仍未完工7個(gè)。
2.關(guān)于PPP項(xiàng)目進(jìn)展不理想的問題。平江縣已成立專門班子并申請從項(xiàng)目庫中取消2個(gè)不符合申報(bào)條件的項(xiàng)目。汨羅市4個(gè)項(xiàng)目已與社會(huì)資本合作；臨湘市3個(gè)項(xiàng)目正全力推進(jìn)。華容縣1個(gè)終止合作項(xiàng)目已重新啟動(dòng)招商條件設(shè)置；云溪區(qū)1個(gè)停滯項(xiàng)目已復(fù)工并完成投資1.2億元。
3.關(guān)于民生保障有待改進(jìn)的問題。岳陽縣已制訂制度，把精準(zhǔn)扶貧工作納入相關(guān)單位和領(lǐng)導(dǎo)干部個(gè)人的年度績效考核考評；明確扶貧對象，增加扶貧資金投入。臨湘市公立醫(yī)院患者住院費(fèi)用下降不明顯，將繼續(xù)深化改革。
4.關(guān)于資金使用效益有待提高的問題。華容等3個(gè)縣市區(qū)出臺(tái)制度、加快支出進(jìn)度、清理回收存量資金、建立結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金與部門年度預(yù)算編制相結(jié)合的機(jī)制，降低了財(cái)政存量資金規(guī)模。汨羅等4個(gè)縣市區(qū)7個(gè)項(xiàng)目未及時(shí)撥付的專項(xiàng)資金，已下?lián)?216.2萬元，收回同級財(cái)政1595萬元。臨湘市“助保貸”放貸已啟動(dòng)，相關(guān)銀行向2家企業(yè)發(fā)放貸款960萬元。
5.關(guān)于政策執(zhí)行不到位,存在不作為、亂作為現(xiàn)象的問題。公章刻制業(yè)、典當(dāng)業(yè)許可證仍未下放到縣級。云溪區(qū)等3個(gè)縣市區(qū)違規(guī)出臺(tái)的津補(bǔ)貼發(fā)放政策已廢止。岳陽縣和平江縣7家單位亂收費(fèi)資金已清退51.9萬元，解繳財(cái)政57萬元；華容縣教育局已注銷亂收費(fèi)的教育審計(jì)協(xié)會(huì)。臨湘市和汨羅市8家單位在正常繳費(fèi)年度內(nèi)采取停繳方式抵頂多繳的住房公積金161.31萬元。平江縣全額追繳了原南橋鄉(xiāng)套取的中央專項(xiàng)資金111萬元，縣紀(jì)委對2名責(zé)任人給予了黨內(nèi)警告處分。
（二）重大項(xiàng)目跟蹤審計(jì)整改情況
1.大中型沼氣工程審計(jì)整改情況
關(guān)于企業(yè)自籌資金和地方政府配套資金不到位的問題。各縣市區(qū)難以整改到位。
關(guān)于1個(gè)項(xiàng)目非法轉(zhuǎn)包給無資質(zhì)的公司施工的問題，省市農(nóng)村能源主管部門已明確非法轉(zhuǎn)包單位湖南欽杰環(huán)�？萍加邢薰救陜�(nèi)不得參與汨羅市的大型沼氣工程招投標(biāo)。4個(gè)項(xiàng)目違規(guī)用中央補(bǔ)助資金支付項(xiàng)目前期費(fèi)用18.17萬元的問題，已歸還原資金渠道11.29萬元，追繳財(cái)政6.88萬元。4個(gè)項(xiàng)目未經(jīng)竣工驗(yàn)收，已支付完工程款的問題,相關(guān)縣市已組織辦理了聯(lián)合竣工驗(yàn)收手續(xù)。
2.岳陽樓區(qū)法水坡安置房項(xiàng)目審計(jì)整改情況
關(guān)于項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度緩慢的問題。房屋主體及相關(guān)配套工程基本完成，已具備交付使用條件。
關(guān)于岳陽樓區(qū)征收安置工作局未履行招投標(biāo)程序，選擇無資質(zhì)的公司為項(xiàng)目開發(fā)商的問題，相關(guān)單位已接受處罰并補(bǔ)辦了手續(xù)。征地協(xié)議簽訂不嚴(yán)謹(jǐn)，導(dǎo)致國有資產(chǎn)潛在損失的問題，已廢止原合同，重新簽訂了協(xié)議，并約定按住宅建設(shè)成本折算回購房屋面積。違規(guī)分配3套安置住房的問題，已取消了3人的分配資格。
綜上，今年審計(jì)工作報(bào)告中指出的問題，絕大部分已經(jīng)得到有效整改，除6個(gè)因體制機(jī)制、社會(huì)穩(wěn)定等原因一時(shí)難以整改外，其余28個(gè)暫時(shí)沒有整改到位的，已制定了相關(guān)整改計(jì)劃和措施，11個(gè)在今年底前整改到位，5個(gè)根據(jù)相關(guān)改革推進(jìn)情況整改到位，12個(gè)根據(jù)事項(xiàng)或工程進(jìn)度整改到位。市政府將進(jìn)一步督促相關(guān)單位建章立制，規(guī)范財(cái)政資金管理，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益，并將最后整改結(jié)果在明年審計(jì)工作報(bào)告中向市人大常委會(huì)報(bào)告。