縣第十七屆人大常委會(huì)

第十四次會(huì)議材料

岳陽(yáng)縣2017年政府決算公開(kāi)

目錄

一、岳陽(yáng)縣2017年政府決算報(bào)告

二、岳陽(yáng)縣2017年政府決算表

1、一般公共財(cái)政收支決算總表

2、一般公共財(cái)政收入決算表

3、一般公共財(cái)政支出決算表

4、一般公共預(yù)算縣本級(jí)支出決算表

5、一般公共預(yù)算縣本級(jí)基本支出決算表

6、一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付表

7、政府一般債務(wù)限額和余額情況決算表

8、政府性基金收入決算表

9、政府性基金支出決算表

10、政府性基金轉(zhuǎn)移支付決算表

11、政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額和余額情況決算表

12、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入決算表

13、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出決算表

14、社會(huì)保險(xiǎn)基金收入決算表

15、社會(huì)保險(xiǎn)基金支出決算表

16、“三公”經(jīng)費(fèi)決算匯總表

關(guān)于岳陽(yáng)縣2017年財(cái)政決算和

2018年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告

岳陽(yáng)縣財(cái)政局  劉衛(wèi)兵

（2018年7月31日）

主任、各位副主任、各位委員：

我受縣人民政府委托，向本次常委會(huì)報(bào)告全縣2017年財(cái)政決算(草案)和2018年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況，請(qǐng)予審查。

2017年財(cái)政決算情況（方案）

一、公共財(cái)政收支決算情況

（一）公共財(cái)政收入決算情況

2017年完成公共財(cái)政預(yù)算收入96706萬(wàn)元，占預(yù)算的96.7%，同比增長(zhǎng)7.6%。其中：地方公共財(cái)政預(yù)算收入完成56327萬(wàn)元，上劃中央收入31982萬(wàn)元，上劃省級(jí)收入8396萬(wàn)元。

分部門(mén)完成情況是：國(guó)稅部門(mén)完成52100萬(wàn)元，占預(yù)算的94.7%，同比增長(zhǎng)2.5%；地稅部門(mén)完成27818萬(wàn)元，占預(yù)算的121%，同比增長(zhǎng)13%；財(cái)政部門(mén)完成16789萬(wàn)元，占預(yù)算的76%，減少26.9%；稅比為80.2%。

2017年全縣財(cái)力402245萬(wàn)元，其中：地方公共財(cái)政預(yù)算收入56327萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入291080萬(wàn)元（具體項(xiàng)目是：返還性收入5737萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入83355萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入201988萬(wàn)元），債券轉(zhuǎn)貸收入50605萬(wàn)元（置換債券30005萬(wàn)元、新增債券20600萬(wàn)元），上年結(jié)余4233萬(wàn)元。

（二）公共財(cái)政支出決算情況

2017年完成公共財(cái)政預(yù)算總支出395970萬(wàn)元，其中：公共財(cái)政預(yù)算支出364503萬(wàn)元，上解支出1462萬(wàn)元，置換債券還本支出30005萬(wàn)元。

（三）公共財(cái)政收支平衡情況

2017年全縣財(cái)力402245萬(wàn)元，公共財(cái)政預(yù)算總支出395970萬(wàn)元，結(jié)余6275萬(wàn)元。

二、政府性基金預(yù)算收支決算情況

2017年完成基金預(yù)算收入71347萬(wàn)元,其中:本級(jí)基金收入49812萬(wàn)元、上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助18073萬(wàn)元、調(diào)出資金45萬(wàn)元、債務(wù)收入2500萬(wàn)元、上年結(jié)余917萬(wàn)元。

基金預(yù)算支出61069萬(wàn)元，其中：本級(jí)支出58515萬(wàn)元，上解上級(jí)支出54萬(wàn)元，債務(wù)還本2500萬(wàn)元。

結(jié)余10278萬(wàn)元。

三、地方政府債務(wù)情況

截至2017年末，中央核定我省地方政府債務(wù)限額為22.16億元。截止2017年12月31日，我縣地方政府債務(wù)余額20.95億元，控制在省核定的債務(wù)限額 22.16億元以?xún)?nèi)。（明細(xì)見(jiàn)附表）。2017年地方政府債務(wù)還本支出3010萬(wàn)元、利息支出5500萬(wàn)元。

四、轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況說(shuō)明

2017年共爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金共計(jì)291080萬(wàn)元，其中返還性收入5737萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付資金177579萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金107764萬(wàn)元。

五、三公經(jīng)費(fèi)決算執(zhí)行情況

2017年度因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)1806萬(wàn)元和公務(wù)接待費(fèi)1369萬(wàn)元，與2017年預(yù)算數(shù)一致，較上年執(zhí)行數(shù)減少8萬(wàn)元，分別是公務(wù)車(chē)運(yùn)行費(fèi)減少5萬(wàn)元和公務(wù)接待費(fèi)減少3萬(wàn)元�！叭�公”經(jīng)費(fèi)支出減少的主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省、市“八八九規(guī)定”精神和厲行節(jié)約要求，嚴(yán)控公務(wù)用車(chē)管理，進(jìn)一步從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，但是岳陽(yáng)縣三公經(jīng)費(fèi)歷年來(lái)基數(shù)比較小，因此較上年執(zhí)行數(shù)略有減少。

六、預(yù)算績(jī)效工作開(kāi)展情況

1、開(kāi)展了績(jī)效自評(píng)工作。2017年6月為了規(guī)范財(cái)政資金管理，提高財(cái)政資金使用效益，根據(jù)【岳政發(fā)】6號(hào)文體精神，我局印發(fā)了《岳陽(yáng)縣財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展2016年度財(cái)政項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)工作的通知》岳縣財(cái)政發(fā)【2017】26號(hào)和《岳陽(yáng)縣財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展2016年度部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)工作的通知》岳縣財(cái)發(fā)【2017】27號(hào)，對(duì)納入績(jī)效目標(biāo)管理的所有一級(jí)預(yù)算部門(mén)的預(yù)算資金和30萬(wàn)以上的單項(xiàng)項(xiàng)目資金實(shí)施財(cái)政績(jī)效自評(píng)，我們要求所有部門(mén)進(jìn)行了2016年部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)價(jià)，采取了“成立績(jī)效評(píng)價(jià)工作組—資金項(xiàng)目單位自查自評(píng)”的方式進(jìn)行，取得了應(yīng)有效果，選取了30個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了2016年度的項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)工作這項(xiàng)工作八月底已全部完成。

2、績(jī)效股和相關(guān)業(yè)務(wù)股室組織了績(jī)效重點(diǎn)評(píng)價(jià)工作10月初我們下發(fā)了《岳陽(yáng)縣財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展2016年度財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)工作的通知》。績(jī)效股會(huì)同各相關(guān)業(yè)務(wù)股室對(duì)整體支出規(guī)劃局一個(gè)單位重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，三個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行了財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)分別是：校車(chē)獎(jiǎng)補(bǔ)專(zhuān)項(xiàng)資金、農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)專(zhuān)項(xiàng)資金、基本養(yǎng)老服務(wù)補(bǔ)貼專(zhuān)項(xiàng)資金，共涉及專(zhuān)項(xiàng)資金金額865萬(wàn)元，三個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目的實(shí)施單位積極參與，認(rèn)真組織實(shí)施績(jī)效自評(píng)，按時(shí)提交自評(píng)報(bào)告。在單位自評(píng)的基礎(chǔ)上，我們組織對(duì)這一個(gè)部門(mén)單位三個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了財(cái)政再評(píng)價(jià)，十一月份績(jī)效評(píng)價(jià)管理中心和相關(guān)部門(mén)聯(lián)合組成了績(jī)效評(píng)價(jià)小組，結(jié)合項(xiàng)目單位自評(píng)情況，采取了調(diào)閱資料、查看賬目、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式，實(shí)施了現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)。并且將整體支出及項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告在岳陽(yáng)縣人民政府信息公開(kāi)發(fā)布平臺(tái)公示；財(cái)政再評(píng)價(jià)效果明顯，對(duì)加強(qiáng)項(xiàng)目和資金的管理取到了促進(jìn)作用

總體來(lái)看，2017年我們認(rèn)真落實(shí)縣人大有關(guān)決議，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況較好。一是財(cái)政收入穩(wěn)中有進(jìn)。稅收收入有較大幅度的增長(zhǎng)，稅比超過(guò)了80%，收入質(zhì)量得到進(jìn)一步提高，財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)了質(zhì)和量的提升。二是財(cái)政支出保障有力。支出增長(zhǎng)幅度明顯高于收入增長(zhǎng)，支出同比增長(zhǎng)18%（剔除專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付因素），主要是“三�！敝С龅脑鲩L(zhǎng)、民生保障支出占比大，教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、保障性住房等直接用于民生的支出達(dá)29.6億元，占一般公共預(yù)算支出總額的81.3%。雖然支出壓力巨大，但經(jīng)過(guò)努力，財(cái)政實(shí)現(xiàn)了收支平衡，有力地支持了經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。三是財(cái)政管理水平逐步提高。加強(qiáng)財(cái)政項(xiàng)目管理、加強(qiáng)預(yù)算評(píng)審，進(jìn)一步完善國(guó)庫(kù)集中支付制度，積極深化推進(jìn)預(yù)算管理改革，著力構(gòu)建全面規(guī)范、公開(kāi)透明的預(yù)算管理制度。

附件：岳陽(yáng)縣2017年度政府財(cái)政決算公開(kāi)表.xls