目 錄
第一部分中國人民政治協(xié)商會議湖南省岳陽縣委員會概況
一、部門職責(zé)
二、機構(gòu)設(shè)置
第二部分2019年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
第三部分2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、預(yù)算績效情況說明
十、其他重要事項情況說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分 中國人民政治協(xié)商會議湖南省岳陽縣委員會概況
一、部門職責(zé)
根據(jù)《中國人民政治協(xié)商會議章程》規(guī)定，縣政協(xié)機關(guān)的主要職責(zé)如下：
負(fù)責(zé)縣政協(xié)全體會議、聯(lián)絡(luò)辦（組）會議、常務(wù)委員會議、主席會議等會議的會務(wù)工作，負(fù)責(zé)上述會議所形成的決議、決定、建議案的組織實施;
協(xié)調(diào)縣政協(xié)各專門委員會的工作，充分發(fā)揮縣政協(xié)委員的作用，履行好政治協(xié)商、民主監(jiān)督、參政議政的基本職責(zé);
負(fù)責(zé)縣政協(xié)委員進行視察、考察、參觀、調(diào)查、座談、學(xué)習(xí)，研討等日常活動的組織服務(wù)及對外宣傳工作；
圍繞全縣大政方針，組織專題調(diào)查，課題研究，為縣委、縣政府決策建言獻(xiàn)策，當(dāng)好參謀;
做好統(tǒng)一戰(zhàn)線和人民政協(xié)的理論研究工作;
聯(lián)系各民主黨派、工商聯(lián)、人民團體和無黨派人士;
做好縣政協(xié)自身建設(shè)工作。
二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
(一)內(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置。
中國人民政治協(xié)商會議湖南省岳陽縣委員會單位內(nèi)設(shè)機構(gòu)包括：辦公室、提案委員會、經(jīng)濟科技和外事委員會、社會法制和民族宗教委員會、文教衛(wèi)體和文史委員會、農(nóng)業(yè)農(nóng)村和人口資源環(huán)境委員會、委員學(xué)習(xí)聯(lián)絡(luò)委員會。另外，縣紀(jì)委向縣政協(xié)機關(guān)派駐有紀(jì)檢組。
（二）決算單位構(gòu)成。
中國人民政治協(xié)商會議湖南省岳陽縣委員會單位2019年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：局機關(guān)本級決算,我單位沒有獨立預(yù)算和獨立核算的二級預(yù)算單位，因此，納入2019年部門決算編制范圍的只有縣政協(xié)機關(guān)本級。
第二部分 中國人民政治協(xié)商會議湖南省岳陽縣委員會2019年度部門決算表（見附表）
第三部分 中國人民政治協(xié)商會議湖南省岳陽縣委員會2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2019年度收、支總計865.78萬元，與2018年相比，收、支總計增加366.56萬元，增長73.43%。主要原因是2019年度按新的政府會計制度規(guī)范了決算填報口徑。
二、收入決算情況說明
三、本年收入合計799.77萬元，其中：財政撥款收入799.68萬元，占99.99%。其他收入0.10萬元，占0.01%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計671.76萬元，其中：基本支出494.76萬元，占73.65%。項目支出177.00萬元，占26.35%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2019年度財政撥款收、支總計849.26萬元，與2018年相比，財政撥款收、支總計各增加350.04萬元，增長70.12%。主要原因是2019年度按新的政府會計制度規(guī)范了決算填報口徑。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2019年度財政撥款支出658.37萬元，占本年支出合計的98.01%。與2018年度相比，財政撥款支出增加159.00萬元，增長31.88%,主要原因是2019年度按新的政府會計制度規(guī)范了決算填報口徑。
（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2019年度財政撥款支出658.37萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出656.37萬元，占99.7%；農(nóng)林水（類）支出2.00萬元，占0.3%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2019年度財政撥款支出年初預(yù)算為441.90萬元，支出決算為658.37萬元，完成年初預(yù)算的148.99%。其中：
1、一般公共服務(wù)-政協(xié)事務(wù)-行政運行
年初預(yù)算為316.90萬元，支出決算為479.37萬元，完成年初預(yù)算的151.27%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因為：財政根據(jù)我單位業(yè)務(wù)活動開展需要追加了部分預(yù)算。
2、一般公共服務(wù)-政協(xié)事務(wù)-政協(xié)會議
年初預(yù)算為125.00萬元，支出決算為139.00萬元，完成年初預(yù)算的111.20%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財政根據(jù)我單位業(yè)務(wù)活動開展需要追加了部分預(yù)算。
3、一般公共服務(wù)-政協(xié)事務(wù)-其他政協(xié)事務(wù)支出
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為38.00萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財政根據(jù)我單位業(yè)務(wù)活動開展需要追加了部分預(yù)算。
4、農(nóng)林水支出-扶貧-其他扶貧支出
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為2.00萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財政根據(jù)我單位業(yè)務(wù)活動開展需要追加了部分預(yù)算。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2019年度財政撥款基本支出481.37萬元，其中:人員經(jīng)費364.16萬元，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務(wù)員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、生活補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助；公用經(jīng)費117.21萬元，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、其他資本性支出。
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。
2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為3.50萬元，支出決算為2.97萬元,完成預(yù)算的84.86%，其中：因公出國（境）費支出0萬元，公務(wù)用車購置及運行費0萬元，公務(wù)接待費預(yù)算3.50萬元，決算2.97萬元，完成預(yù)算的84.86%。決算低于預(yù)算的主要原因是認(rèn)真貫徹落實“中央八項規(guī)定”要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預(yù)算有所節(jié)約。因為岳陽縣實行公務(wù)用車改革，本單位公務(wù)用車購置數(shù)及保有量均為0輛。
2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算為2.97萬元，與上年相比減少2.8萬元，減少48.53%,其中：因公出國（境）費支出0萬元，公務(wù)用車購置及運行費0萬元，2018年公務(wù)接待費決算5.77萬元，2019年公務(wù)接待費決算2.97萬元，減少48.53%。公務(wù)接待費減少的主要原因是認(rèn)真貫徹落實“中央八項規(guī)定”要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預(yù)算有所節(jié)約。
本單位無因公出國（境）費和公務(wù)用車購置費及運行維護費支出預(yù)算與決算。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明。
2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中：
因公出國（境）費支出0萬元；
公務(wù)用車購置及運行費0萬元；
公務(wù)接待費決算2.97萬元，占“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算100%。具體情況如下：公務(wù)接待費預(yù)算為3.50萬元，支出決算為2.97萬元，完成預(yù)算的84.86%,主要是積極貫徹落實中央關(guān)于厲行節(jié)約的要求，從嚴(yán)控制公務(wù)接待行為。其中：其他國內(nèi)公務(wù)接待支出2.97萬元。主要用于與有關(guān)單位交流工作情況及接受相關(guān)部門檢查指導(dǎo)工作發(fā)生的接待支出。中國人民政治協(xié)商會議湖南省岳陽縣委員會2019年共接待國內(nèi)公務(wù)接待批次62個、接待人次479人次（不包括陪同人員）。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2019年本單位沒有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的收支。
九、預(yù)算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
2019年，縣政協(xié)機關(guān)在縣委、縣政協(xié)黨組的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，緊扣縣委“做大新型工業(yè)、做強現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、做活生態(tài)旅游、做旺商貿(mào)物流、做美縣城集鎮(zhèn)”、建設(shè)富饒美麗幸福岳陽縣的戰(zhàn)略部署，立足“協(xié)調(diào)、服務(wù)、保障、參謀”的職能職責(zé)定位，積極踐行“維護核心、服務(wù)中心、緊貼民心、倍加用心”的參政服務(wù)理念，內(nèi)強素質(zhì)，外樹形象，圓滿完成了年度工作目標(biāo)任務(wù)。
（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果。
（一）專項組織情況分析
按照績效自評要求，機關(guān)組織成立了績效評價工作小組，組織學(xué)習(xí)國家法律法規(guī)，制定了建立績效管理制度。核查了2019年我辦財政預(yù)算批復(fù)執(zhí)行及部門整體支出情況，著重核查了“三公”經(jīng)費及資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度情況。
（二）專項管理情況分析
把專項資金預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、績效管理相結(jié)合。申請支出事項必須有預(yù)算指標(biāo)，再履行預(yù)算支出審批手續(xù)，無預(yù)算指標(biāo)或預(yù)算指標(biāo)的事項應(yīng)先履行預(yù)算追加調(diào)整程序，這樣保證了項目資金的合理使用，同時定期采集績效運行的信息，督促各部門按時完成預(yù)算執(zhí)行目標(biāo)。
我單位項目績效自評結(jié)果為優(yōu)。
（三）以部門為主體開展的重點績效評價結(jié)果
2019年政協(xié)辦整體支出共計671.75萬元，基本支出494.75萬元，其中人員經(jīng)費373.40萬元，日常公用經(jīng)費121.35萬元；項目支出177.00萬元。
(一)經(jīng)濟性評價
2019年預(yù)算配置控制較好，財政供養(yǎng)人員控制在預(yù)算編制以內(nèi)，編制內(nèi)在職人員控制率小于100%；同時機關(guān)深入貫徹落實中央有關(guān)“厲行節(jié)約”的精神，嚴(yán)控行政成本，制訂完善財務(wù)管理制度，加強了三公經(jīng)費管理，三公經(jīng)費預(yù)算總額較上年有所減少，三公經(jīng)費變動率小于0。在預(yù)算執(zhí)行方面，全年支出總額控制在預(yù)算總額以內(nèi)，制度執(zhí)行總體較為有效。
（二）效率性評價和社會公眾滿意度評價
1.深化學(xué)習(xí)教育，提升政治站位，始終確保了正確的政治方向
突出強化政治引領(lǐng)。堅持把理論學(xué)習(xí)擺在首要位置，深入學(xué)習(xí)習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想、黨的十九屆四中全會和中央、省、市政協(xié)工作會議精神，結(jié)合“不忘初心、牢記使命”主題教育和巡視整改要求，通過“制訂計劃、突出重點、區(qū)分層次、集中輔導(dǎo)、搭建平臺、豐富形式”等學(xué)習(xí)舉措，進一步增強了對中國特色社會主義制度的制度自信，對推進國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的政治認(rèn)同，進一步堅定了增強“四個意識、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”的政治自覺、思想自覺和行動自覺。
著力抓實主題教育。按照縣委要求，認(rèn)真開展主題教育，圍繞“守初心、擔(dān)使命、找差距、抓落實”總要求，制定主題教育方案，抓實學(xué)習(xí)教育、調(diào)查研究、檢視問題、整改落實等各個環(huán)節(jié)，堅持通過邀請專家教授輔導(dǎo)學(xué)、用心用情領(lǐng)悟?qū)W、理論聯(lián)系實際學(xué)，統(tǒng)籌推進革命傳統(tǒng)教育、形勢教育和警示教育。結(jié)合新中國和人民政協(xié)成立70周年系列紀(jì)念活動，組織政協(xié)常委、聯(lián)絡(luò)辦（組）主任（組長）赴十八洞村和韶山舉辦主題教育專題培訓(xùn)班；組織委員參與省、市政協(xié)舉辦的“我與人民政協(xié)不解緣”聯(lián)合征文活動。政協(xié)機關(guān)劉琦新同志的《六年政協(xié)工作，心中充滿熱愛》征文獲省政協(xié)三等獎。
2.圍繞中心大局，在助推發(fā)展上積極作為
助推項目建設(shè)。積極參與、支持縣殯葬設(shè)施建設(shè)和企業(yè)聯(lián)手幫扶、“雙聯(lián)”解困工作。特別是由文琪副主席牽頭負(fù)責(zé)的殯葬設(shè)施建設(shè)項目，矛盾十分尖銳，協(xié)調(diào)難度很大，政協(xié)機關(guān)繼續(xù)抽調(diào)1名專委主任和1名副主任參與項目協(xié)調(diào)，堅持工作在一線，服務(wù)在一線。截至目前，項目主體工程建設(shè)進展順利。積極服務(wù)、參與竣博建材、鵬程紙業(yè)等6家規(guī)模企業(yè)的聯(lián)手幫扶工作和1家“雙聯(lián)”企業(yè)的解困工作，主動為企業(yè)發(fā)展排憂解難，積極為“雙聯(lián)”企業(yè)籌措解困資金，全面完成了年初確定的目標(biāo)任務(wù)。
助推脫貧攻堅。認(rèn)真落實機關(guān)干部聯(lián)貧困戶責(zé)任，每個機關(guān)干部分別聯(lián)系2-3戶貧困戶，做到一月一上戶，幫助定計劃、帶資金、找項目，及時協(xié)調(diào)解決扶貧工作中的困難和問題，確保幫扶措施到位、問題整改到位。組織委員深入開展“三個一”扶貧行動，全縣228名市、縣政協(xié)委員持續(xù)結(jié)對幫扶建檔立卡貧困戶，今年共捐資78萬元，“一對一”幫扶資助115名貧困學(xué)子完成學(xué)業(yè)，為貧困戶介紹和提供就業(yè)崗位438個，為285個貧困戶增加收入。董敏芳、唐禹、方正榮等委員發(fā)揮自辦經(jīng)濟實體優(yōu)勢，為389個貧困戶免費提供種苗、農(nóng)技、農(nóng)資、銷售等服務(wù)，安排貧困戶280個勞力就業(yè)，年累計可為貧困戶增收272萬余元。為全縣脫貧攻堅最大限度地凝聚了社會力量，展現(xiàn)了政協(xié)擔(dān)當(dāng)。
助推環(huán)境整治。發(fā)出政協(xié)聲音。積極參與農(nóng)村“空心房”整治和村莊清潔集中攻堅行動。第一時間向全縣政協(xié)組織和委員發(fā)出倡議書，動員縣鄉(xiāng)政協(xié)組織和全體委員積極投身集中攻堅行動。做好政協(xié)示范。積極配合由副主席牽頭負(fù)責(zé)的武廣高鐵沿線的環(huán)境整治工作；組建由秘書長任組長的駐村工作隊，積極參與黃沙街鎮(zhèn)黃秀村人居環(huán)境整治示范點的創(chuàng)建工作。先后4次組織機關(guān)黨員以主題黨日活動的方式，到聯(lián)系村開展集中整治行動，進村入戶動員和組織群眾合力整治衛(wèi)生死角、拆除“空心房”、凈化周邊環(huán)境。傳遞政協(xié)能量。組織政協(xié)常委、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（辦事處）聯(lián)絡(luò)辦主任、縣直界別聯(lián)絡(luò)組長專題視察全縣秀美屋場和人居環(huán)境整治工作，喜看農(nóng)村人居環(huán)境新變化，積極傳遞我縣“黨政重視、干群同心、社會助力、部門支持”的環(huán)境整治正能量。
3.緊扣三大職能，在資政建言中服從服務(wù)
協(xié)商民主深入推進。認(rèn)真貫徹落實政協(xié)黨組“著眼全局議大事、聚焦熱點商難事、立足基層關(guān)注群眾身邊小事”的協(xié)商服務(wù)理念，積極做好協(xié)調(diào)服務(wù)工作。緊扣施政重點協(xié)商�？h鄉(xiāng)政協(xié)組織圍繞脫貧攻堅、鄉(xiāng)村振興、掃黑除惡、特色小鎮(zhèn)創(chuàng)建、東洞庭湖水生態(tài)保護、鄉(xiāng)村治理等課題，積極調(diào)研協(xié)商。特別是《東洞庭湖水生態(tài)保護情況調(diào)研報告》《岳陽縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化特色小鎮(zhèn)建設(shè)的調(diào)研與思考》等調(diào)研成果，得到省、市政協(xié)的高度重視。緊盯民生難點協(xié)商。今年再次將其作為重要議政性專題，先后召開議政性常委會2次、專題協(xié)商會5次、對口協(xié)商會2次、專題調(diào)研5次，集中力量、集中精力，全力助推項目盡快落地實施。聚焦社會熱點協(xié)商。圍繞看病難看病貴、幼兒教育、文化惠民、山區(qū)教師工作條件改善、生態(tài)旅游、非洲豬瘟防控等課題，積極協(xié)商、建言。先后組織召開不同層次的專題協(xié)商會、對口協(xié)商會16場次，提交協(xié)商意見建議50多條，積極主動地回應(yīng)社會關(guān)切，爭取部門重視，推動工作落實。
十、其他重要事項情況說明
（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
中國人民政治協(xié)商會議湖南省岳陽縣委員會2019年機關(guān)運行經(jīng)費支出117.21萬元。比2018年決算數(shù)減少69.36萬元，減少37.18萬元，減少原因為：根據(jù)財政相關(guān)文件要求我單位壓縮了機關(guān)運行經(jīng)費。
（二）政府采購支出情情況
本年度政府采購決算總額3.76萬元，其中：工程類0萬元，貨物類3.76萬元，服務(wù)類0萬元。另外：授予中小企業(yè)的合同金額為3.76萬元及占政府采購支出總金額的比重為100%。
（三）國有資產(chǎn)占有情況及新增資產(chǎn)配置情況
本單位年末無車輛。年末無單價50萬元以上通用設(shè)備，年末無單價100萬元以上通用設(shè)備。
（四）一般性支出情況
本部門2019年一般性支出決算共計117.21萬元，其中:辦公費8.33萬元、印刷費4.14萬元、咨詢費3.40萬元、水費0.08萬元、電費0.19萬元、郵電費1.85萬元、取暖費0萬元、物業(yè)管理費0.60萬元、差旅費2.28萬元、因公出國（境）費用0萬元、維修（護）費4.07萬元、租賃費2.63萬元、會議費4.75萬元、培訓(xùn)費6.45萬元、公務(wù)接待費2.97萬元、被裝購置費0萬元、勞務(wù)費4.14萬元、委托業(yè)務(wù)費0萬元、工會經(jīng)費21.27萬元、公務(wù)用車運行維護費0萬元、其他交通費用19.18萬元、稅金及附加0.02萬元、其他商品和服務(wù)支出27.09萬元、房屋建筑物構(gòu)建0萬元、辦公設(shè)備購置3.17萬元、公務(wù)用車購置0萬元及其他交通工具購置0萬元、 其他資本性支出0.59萬元。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當(dāng)年撥付的資金。
其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
一般公共服務(wù)支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)、發(fā)展與改革事務(wù)、統(tǒng)計信息事務(wù)、財政事務(wù)、稅收事務(wù)、審計事務(wù)、人力資源事務(wù)、紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)、商貿(mào)事務(wù)、工商行政管理事務(wù)、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督與檢驗檢疫事務(wù)、民族事務(wù)、檔案事務(wù)、民主黨派及工商聯(lián)事務(wù)等
農(nóng)林水支出（類）：是指用于農(nóng)林水事務(wù)支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等
政府采購 ：是指國家各級政府為從事日常的政務(wù)活動或為了滿足公共服務(wù)的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級別工資；機關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學(xué)校畢業(yè)生試用期(見習(xí)期)工資、新參加工作工人學(xué)徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務(wù)（專業(yè)技術(shù)等級
津貼補貼：反映經(jīng)國家批準(zhǔn)建立的機關(guān)事業(yè)單位艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼、機關(guān)工作人員地區(qū)附加津貼、機關(guān)工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。
獎金：反映機關(guān)工作人員年終一次性獎金。
機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費：反映機關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費，不在此科目反映。
職工基本醫(yī)療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險費。
公務(wù)員醫(yī)療補助繳費：反映按規(guī)定可享受公務(wù)員醫(yī)療補助單位為職工繳納的公務(wù)員醫(yī)療補助費。
其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會保險費。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
其他工資福利支出：反映上述項目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員，公務(wù)員及參照和依照公務(wù)員制度管理的單位工作人員轉(zhuǎn)入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險后給予的一次性補貼等。
商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務(wù)會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
咨詢費：反映單位咨詢方面的支出。
水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。
電費：反映單位的電費支出。
郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網(wǎng)絡(luò)通訊費等。
物業(yè)管理費：反映單位開支的辦公用房以及未實行職工住宅物業(yè)服務(wù)改革的在職職工和離退休人員宿舍等的物業(yè)管理費，包括綜合治理、綠化、衛(wèi)生等方面的支出。
差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內(nèi)交通費。
維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運行與維護費用，以及按規(guī)定提取的修購基金。
租賃費：反映租賃辦公用房、宿舍、專用通訊網(wǎng)以及其他設(shè)備等方面的費用。
會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。
培訓(xùn)費：反映除因公出國（境）培訓(xùn)費以外的各類培訓(xùn)支出。
公務(wù)接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。
勞務(wù)費：反映支付給單位和個人的勞務(wù)費用，如臨時聘用人員、鐘點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。
工會經(jīng)費：反映單位按規(guī)定提取的工會經(jīng)費。
其他交通費用：反映單位除公務(wù)用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務(wù)交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。
稅金及附加費用：反映單位提供勞務(wù)或銷售產(chǎn)品應(yīng)負(fù)擔(dān)的稅金及附加費用，包括營業(yè)稅、消費稅、城市維護建設(shè)稅、資源稅和教育附加等。
其他商品和服務(wù)支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內(nèi)組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務(wù)費及離休人員特需費、公用經(jīng)費等。
對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
生活補助：反映按規(guī)定開支的優(yōu)撫對象定期定量生活補助費，退役軍人生活補助費，行政事業(yè)單位職工和遺屬生活補助，因公負(fù)傷等住院治療、住療養(yǎng)院期間的伙食補助費，長期贍養(yǎng)人員補助費，由于國家實行退耕還林禁牧舍飼政策補償給農(nóng)牧民的現(xiàn)金、糧食支出，對農(nóng)村黨員、復(fù)員軍人的補助等
醫(yī)療費：反映行政事業(yè)單位在職職工、離退休人員的醫(yī)療費，軍隊移交政府安置的離退休人員的醫(yī)療費，學(xué)生醫(yī)療費，優(yōu)撫對象醫(yī)療補助，以及按國家規(guī)定資助農(nóng)民參加新型農(nóng)村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民參加城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險的支出和對城鄉(xiāng)貧困家庭的醫(yī)療救助支出。
獎勵金：反映政府各部門的獎勵支出，如對個體私營經(jīng)濟的獎勵、計劃生育目標(biāo)責(zé)任獎勵、獨生子女父母獎勵等。
其他對個人和家庭的補助支出：反映未包括在上述科目的對個人和家庭的補助支出，如嬰幼兒補貼、職工探親旅費、退職人員及隨行家屬路費、符合條件的退役回鄉(xiāng)義務(wù)兵一次性建房補助、符合安置條件的城鎮(zhèn)退役士兵自謀職業(yè)的一次性經(jīng)濟補助費、對農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營補貼、保障性住房租金。
辦公設(shè)備購置：反映用于購置并按財務(wù)會計制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)核算范圍的辦公家具和辦公設(shè)備的支出，以及按規(guī)定提取的修購基金。
其他資本性支出：反映上述科目中未包括的資本性支出。
機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、 辦公用房物業(yè)管理費、 公務(wù)用車運行維護費等。
第五部分 附件
