2022年度

　　岳陽縣審計局部門決算

　　目錄

　　第一部分 審計局單位概況

　　一、部門職責(zé)

　　二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

　　第二部分 部門決算表

　　一、收入支出決算總表

　　二、收入決算表

　　三、支出決算表

　　四、財政撥款收入支出決算總表

　　五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

　　六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細(xì)表

　　七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

　　八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

　　九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

　　第三部分 部門決算情況說明

　　一、收入支出決算總體情況說明

　　二、收入決算情況說明

　　三、支出決算情況說明

　　四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

　　五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

　　六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

　　七、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

　　八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況

　　九、財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明

　　十、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明

　　十一、一般性支出情況說明

　　十二、關(guān)于政府采購支出說明

　　十三、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

　　十四、關(guān)于2022年度績效評價情況的說明

　　第四部分 名詞解釋

　　第五部分 附件

　　第一部分

　　岳陽縣審計局單位概況

　　一、 部門職責(zé)

　�。ㄒ唬﹨⑴c制定審計、財經(jīng)方面的地方性法規(guī)、規(guī)章和其它規(guī)范性文件；規(guī)范企業(yè)、行政事業(yè)等各經(jīng)濟管理部門的行為，為政府和上級領(lǐng)導(dǎo)提供宏觀決策依據(jù)。

　�。ǘ�）在縣人民政府和上一級審計機關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)下，對本級預(yù)算執(zhí)行情況進行審計監(jiān)督，向本級人民政府和上一級審計機關(guān)提出審計結(jié)果報告。

　�。ㄈ�）依據(jù)《審計法》等法律法規(guī)，直接進行下列審計

　　對本級財政預(yù)算執(zhí)行情況和其它財政收支情況進行審計監(jiān)督；

　　對本級人民政府各部門和鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）政府預(yù)算的執(zhí)行情況和決算以及預(yù)算外資金的管理和使用情況進行審計監(jiān)督；

　　對本縣地方性金融機構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債、損益情況進行審計；對本級地方性非銀行金融機構(gòu)進行審計監(jiān)督；

　　按照國家有關(guān)規(guī)定，對本縣屬于審計機關(guān)審計監(jiān)督對象的其他單位的主要負(fù)責(zé)人，在任職期間對本部門或者本單位的財政收支、財務(wù)收支以及有關(guān)經(jīng)濟活動應(yīng)負(fù)經(jīng)濟責(zé)任的履行情況，進行審計監(jiān)督；

　　對縣屬國有企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債、損益情況和國有資產(chǎn)保值、增值情況進行審計監(jiān)督；

　　對有國家資金或接受財政補貼的事業(yè)組織和使用財政資金的其他事業(yè)組織的財務(wù)收支，進行審計監(jiān)督；

　　對政府投資和以政府投資為主的建設(shè)項目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算，進行審計監(jiān)督；

　　對政府部門管理的和其他單位受政府委托管理的社會保障基金、社會捐贈資金以及其他有關(guān)基金、資金的財務(wù)收支，進行審計監(jiān)督；

　　對國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務(wù)收支，進行審計監(jiān)督；

　　對與縣級財政收支有關(guān)的特定事項，向有關(guān)部門、單位進行專項審計和審計調(diào)查；

　　對其他法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)由審計機關(guān)進行審計的事項，進行審計監(jiān)督。

　　（四）承辦縣委、縣人民政府及上級部門交辦的其他工作。

　　二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

　�。ㄒ唬﹥�(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置。岳陽縣審計局內(nèi)設(shè)機構(gòu)包括：辦公室、法制股、經(jīng)責(zé)室、經(jīng)貿(mào)股、財金股、行審股、基建一股、基建二股、審計執(zhí)行股、審計信息股、投資審計服務(wù)中心。

　�。ǘ�）決算單位構(gòu)成。岳陽縣審計局2022年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：岳陽縣審計局本級。

　　第二部分

　　部門決算表

　�。ㄒ姼郊�）

　　第三部分

　　2022年度部門決算情況說明

　　一、收入支出決算總體情況說明

　　2022年度收、支總計649.41萬元。與上年相比，減少2.65萬元，減少0.41%，主要是因為壓縮一般性支出等。

　　二、收入決算情況說明

　　2022年度收入合計641.91萬元，其中：財政撥款收入941.91萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

　　三、支出決算情況說明

　　2022年度支出合計649.41萬元，其中：基本支出649.41萬元，占100%；項目支出0萬元，占0%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

　　四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

　　2022年度財政撥款收、支總計649.41萬元，與上年相比，減少2.65萬元，減少0.41%，主要是因為壓縮一般性支出等。

　　五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

　�。ㄒ唬┴斦�撥款支出決算總體情況

　　2022年度財政撥款支出649.41萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，減少2.65萬元，減少0.41%，主要是因為壓縮一般性支出等。

　�。ǘ�）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

　　2022年度財政撥款支出649.41萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出594.59萬元，占91.56%；社會保障和就業(yè)（類）支出21.24萬元，占3.27%;衛(wèi)生健康（類）支出14.08萬元，占2.17%；住房保障（類）支出19.5萬元，占3%。

　　（三）財政撥款支出決算具體情況

　　2022年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為441.05萬元，支出決算數(shù)為649.41萬元，完成年初預(yù)算的147.24%，其中：

　　1、一般公共服務(wù)（類）審計事務(wù)（款）行政運行（項）。

　　年初預(yù)算為252.87萬元，支出決算為448.98萬元，完成年初預(yù)算的177.55%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年中預(yù)算調(diào)整，增加人員經(jīng)費和公用經(jīng)費。

　　2、一般公共服務(wù)（類）審計事務(wù)（款）審計業(yè)務(wù)（項）。

　　年初預(yù)算為123萬元，支出決算為122.35萬元，完成年初預(yù)算的99.47%，決算數(shù)大于（小于）年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員變動和工資變化，工資福利性支出超預(yù)算；公用經(jīng)費增加，資本性支出增加未納入預(yù)算；單位經(jīng)費預(yù)算不足。

　　3、一般公共服務(wù)（類）審計事務(wù)（款）審計管理（項）。

　　年初預(yù)算為2.7萬元，支出決算為2.42萬元，完成年初預(yù)算的89.63%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：存在指標(biāo)混用。

　　4、社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位基本養(yǎng)老（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費（項）。

　　年初預(yù)算為26.66萬元，支出決算為19.99萬元，完成年初預(yù)算的74.98%，決算數(shù)大于（小于）年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：存在指標(biāo)混用。

　　5、社會保障和就業(yè)（類）其他社會保障和就業(yè)（款）其他社會保障和就業(yè)（項）。

　　年初預(yù)算為1.67萬元，支出決算為1.25萬元，完成年初預(yù)算的74.85%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：存在指標(biāo)混用。

　　6、衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）。

　　年初預(yù)算為14.16萬元，支出決算為14.08萬元，完成年初預(yù)算的99.43%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：存在指標(biāo)混用。

　　7、住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）。

　　年初預(yù)算為19.99萬元，支出決算為19.5萬元，完成年初預(yù)算的97.55%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：存在指標(biāo)混用。

　　六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

　　2022年度財政撥款基本支出649.41萬元，其中：

　　人員經(jīng)費408.07萬元，占基本支出的62.84%,主要包括基本工資、津貼補貼、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務(wù)員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、生活補助、其他對個人和家庭的補助等。

　　公用經(jīng)費241.34萬元，占基本支出的37.16%，包括主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、差旅費、維修（護）費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新等。

　　七、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

　　2022年度本單位無政府性基金收支

　　八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況

　　2022年度本單位無國有資本經(jīng)營

　　九、財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明

　�。ㄒ唬�“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

　　“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為0.5萬元，支出決算為0.24萬元，完成預(yù)算的48%，其中：

　　因公出國（境）費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，因年初預(yù)算為零，無法計算百分比，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)的主要原因是無支出，與上年相比減少0萬元，減少0%,減少的主要原因是無支出。

　　公務(wù)接待費支出預(yù)算為0.5萬元，支出決算為0.24萬元，完成預(yù)算的48%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是認(rèn)真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費開，與上年相比增加0.11萬元，增長84.61%,增長的主要原因是接待人數(shù)增多。

　　公務(wù)用車購置費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，因年初預(yù)算為零，無法計算百分比，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)的主要原因是無支出，與上年相比減少0萬元，減少0%,減少的主要原因是無支出。

　　公務(wù)用車運行維護費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，因年初預(yù)算為零，無法計算百分比，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)的主要原因是無支出，與上年相比減少0萬元，減少0%,減少的主要原因是無支出。

　�。ǘ�）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

　　2022年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費支出決算0.24萬元，占100%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：

　　1、因公出國（境）費支出決算為0萬元。

　　2、公務(wù)接待費支出決算為0.24萬元，全年共接待來訪團組1個、來賓12人次，主要是省審計廳相關(guān)處室來局共同開支黨建活動發(fā)生的接待支出。

　　3、公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務(wù)用車購置費0萬元，更新公務(wù)用車0輛。公務(wù)用車運行維護費0萬元，主要是無支出，截至2022年12月31日，我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。

　　十、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明

　　本部門2022年度機關(guān)運行經(jīng)費支出241.33萬元，比上年決算數(shù)增加12.35萬元，增長5.39%。主要原因是：公用經(jīng)費增加和軟件設(shè)備更新購置。

　　十一、一般性支出情況說明

　　2022年本部門開支會議費0萬元；開支培訓(xùn)費0.83萬元，用于開展審計服務(wù)所人員培訓(xùn)，人數(shù)9人，內(nèi)容為審計專業(yè)知識學(xué)習(xí)；舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元，主要是無支出。

　　十二、關(guān)于政府采購支出說明

　　本部門2022年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0 萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的0%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0%。

　　十三、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

　　截至2022年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

　　十四、關(guān)于2022年度績效評價情況的說明

　　2022年度績效管理工作開展情況良好�？冃ьA(yù)期目標(biāo)完成良好，相關(guān)指標(biāo)都已達標(biāo)，績效自評綜合得分96分。并已按照財政績效部門要求已公開績效信息。

　　第四部分

　　名詞解釋

　　一、“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

　　二、機關(guān)運行經(jīng)費，是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

　　第五部分

　　附件

　　1、2022年岳陽縣審計局決算公開表格.xls

　　2、岳陽縣審計局2022年部門整體績效自評.doc