岳陽縣財政局2023年度
單位預(yù)算
目錄
第一部分 2023年單位預(yù)算說明
第二部分 單位預(yù)算公開表格
1.收支總表
2.收入總表
3.支出總表
4.支出預(yù)算分類匯總表（按政府預(yù)算經(jīng)濟分類）
5.支出預(yù)算分類匯總表（按部門預(yù)算經(jīng)濟分類）
6.財政撥款收支總表
7.一般公共預(yù)算支出表
8.一般公共預(yù)算基本支出表
9.一般公共預(yù)算基本支出表-人員經(jīng)費（工資福利支出）（按政府預(yù)算經(jīng)濟分類）
10.一般公共預(yù)算基本支出表-人員經(jīng)費（工資福利支出）（按部門預(yù)算經(jīng)濟分類）
11.一般公共預(yù)算基本支出表-人員經(jīng)費（對個人和家庭的補助）（按政府預(yù)算經(jīng)濟分類）
12.一般公共預(yù)算基本支出表-人員經(jīng)費（對個人和家庭的補助）（按部門預(yù)算經(jīng)濟分類）
13.一般公共預(yù)算基本支出表-公用經(jīng)費（商品和服務(wù)支出）（按政府預(yù)算經(jīng)濟分類）
14.一般公共預(yù)算基本支出表-公用經(jīng)費（商品和服務(wù)支出）（按部門預(yù)算經(jīng)濟分類）
15.一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出表
16.政府性基金預(yù)算支出表
17.政府性基金預(yù)算支出分類匯總表（按政府預(yù)算經(jīng)濟分類）
18.政府性基金預(yù)算支出分類匯總表（按部門預(yù)算經(jīng)濟分類）
19.國有資本經(jīng)營預(yù)算支出表
20.財政專戶管理資金預(yù)算支出表
21.專項資金預(yù)算匯總表
23.項目支出績效目標(biāo)表
23.部門整體支出績效目標(biāo)表
注：以上單位預(yù)算公開報表中，空表表示本單位無相關(guān)收支情況。
第一部分 2023年單位預(yù)算說明
一、單位基本概況
（一）職能職責(zé)
1.組織貫徹執(zhí)行國家財稅方針政策，擬訂和執(zhí)行全縣財政政策、改革方案，指導(dǎo)全縣財政工作；分析預(yù)測宏觀經(jīng)濟形勢，參與制定各項宏觀經(jīng)濟政策；提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議；擬訂和執(zhí)行縣與鄉(xiāng)鎮(zhèn)、政府與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。
2.起草財政、財務(wù)、會計管理等規(guī)章草案，制定和執(zhí)行財政、財務(wù)、會計管理的制度及辦法。
3.承擔(dān)縣本級各項財政收支管理的責(zé)任。負(fù)責(zé)編制年度縣本級預(yù)算決算草案并組織執(zhí)行。代編全縣財政收支預(yù)算，匯總?cè)h財政總決算；受縣政府委托，向縣人大報告縣本級、全縣預(yù)算、預(yù)算執(zhí)行情況和財政總決算。組織制訂縣本級經(jīng)費開支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算。完善轉(zhuǎn)移支付制度，推進財政體制改革。
4.負(fù)責(zé)政府非稅收入管理，負(fù)責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費。管理財政票據(jù)。按規(guī)定管理彩票資金。
5.組織制定國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督縣本級國庫業(yè)務(wù)，按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作。負(fù)責(zé)制定政府采購制度并實施監(jiān)督管理。
6.貫徹執(zhí)行國家稅收法律、法規(guī)和稅收調(diào)整政策，反饋政策執(zhí)行情況，及時提出調(diào)整方案并組織實施，按照規(guī)定權(quán)限，辦理申報地方稅收減免的有關(guān)工作。按規(guī)定承擔(dān)地方關(guān)稅管理的有關(guān)工作。
7.負(fù)責(zé)制定全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，按規(guī)定管理行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)，制定需要全縣統(tǒng)一規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策。負(fù)責(zé)控制社會集團購買力工作。負(fù)責(zé)財政預(yù)算內(nèi)行政、事業(yè)單位和社會團體的非貿(mào)易外匯管理。
8.負(fù)責(zé)審核和匯總編制全縣國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案，制定國有資本經(jīng)營預(yù)算的制度和辦法，收取縣本級企業(yè)國有資本收益，組織實施企業(yè)財務(wù)制度，參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，負(fù)責(zé)縣級國有宣傳文化、金融類企業(yè)的國有資產(chǎn)管理，按規(guī)定管理資產(chǎn)評估工作。
9.負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督縣財政的經(jīng)濟發(fā)展支出、縣級政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂縣建設(shè)投資的有關(guān)政策，組織實施基本建設(shè)財務(wù)制度，負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作。負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)管理工作。
10.會同有關(guān)部門管理縣財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，組織實施社會保障資金（基金）的財務(wù)管理制度，編制縣社會保障預(yù)決草案。
11.貫徹執(zhí)行政府內(nèi)外債務(wù)管理的政策，防范財政風(fēng)險。負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理縣政府外債，制定基本管理制度。按規(guī)定管理外國政府和國際金融組織貸（贈）款。承擔(dān)財稅領(lǐng)域交流與合作的具體工作。
12.負(fù)責(zé)管理全縣的會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，組織實施國家統(tǒng)一的會計制度，組織實施會計法律法規(guī)和規(guī)章，指導(dǎo)和管理社會審計。
13.監(jiān)督檢查財稅法律法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策和建議。
14.承辦縣委、縣政府交辦的其他事項。
�。ǘC構(gòu)設(shè)置
目前，岳陽縣財政局共設(shè)辦公室、法規(guī)股、信息股、人事股、機關(guān)紀(jì)委、工會、綜合規(guī)劃股、預(yù)算股、 績效評價股、國庫股、教科文股、行政政法股、經(jīng)濟建設(shè)股、社會保障股、農(nóng)業(yè)農(nóng)村股、財計股、企業(yè)股、金融債務(wù)股、對外經(jīng)濟貿(mào)易股、財政投資評審中心、會計股、自然資源股、政府采購辦、國資管理中心、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政服務(wù)中心、財政事務(wù)管理中心、財政監(jiān)管中心、財政集中支付中心等股室。
二、單位收支總體情況
�。ㄒ唬┦杖腩A(yù)算
包括一般公共預(yù)算、政府性基金、國有資本經(jīng)營預(yù)算等財政撥款收入，以及經(jīng)營收入、事業(yè)收入等單位資金。2023年本單位收入預(yù)算1691.83萬元，其中，一般公共預(yù)算撥款1592.36萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)99.47萬元。本單位2023年沒有政府性基金預(yù)算撥款和納入專戶管理的非稅收入撥款收入，也沒有使用政府性基金預(yù)算撥款、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入和納入專戶管理的非稅收入撥款安排的支出，所以公開的附件16-18（政府性基金預(yù)算）、19（國有資本經(jīng)營預(yù)算）、20表（財政專戶管理資金預(yù)算）均為空。收入較去年增加90.71萬元，主要是因為本年度將上年預(yù)算資金結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)納入預(yù)算收入。
（二）支出預(yù)算
2023年本單位支出預(yù)算1691.83萬元，其中，一般公共服務(wù)支出1401.48萬元，社會保障和就業(yè)支出129.29萬元，衛(wèi)生健康支出71.17萬元，住房保障支出89.89萬元。支出較去年增加90.71萬元，其中基本支出增加81.09萬元，項目支出增加9.62萬元。其中基本支出較上年增加主要是因為本年度將上年預(yù)算資金結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)納入預(yù)算支出以及人員工資等待遇提高，人員經(jīng)費增加；項目支出增加主要是因為預(yù)算口徑改變，增加項目支出。
三、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算
2023年一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算1691.83萬元，其中，一般公共服務(wù)支出1401.48萬元，占82.84%；社會保障和就業(yè)支出129.29萬元，占7.64%；衛(wèi)生健康支出71.17萬元，占4.21%；住房保障支出89.89萬元，占5.31%。具體安排情況如下：
（一）基本支出：2023年基本支出年初預(yù)算數(shù)為1455.71萬元，是指為保障單位機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、差旅費等日常公用經(jīng)費。
�。ǘ╉椖恐С觯�2023年項目支出年初預(yù)算數(shù)為236.12萬元，是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括按項目管理的商品和服務(wù)支出、資本性支出（基本建設(shè)）、資本性支出等。其中：1.財政監(jiān)督4萬元，主要用于保障財政監(jiān)督檢查業(yè)務(wù)和各類專項資金安全高效，財政監(jiān)督檢查業(yè)務(wù)正常運行，推動財政監(jiān)督檢查結(jié)果的反饋整改，以及績效評價報告結(jié)果的應(yīng)用，提高財政資金的規(guī)范化管理水平和財政資金的使用效益；2.財政投資評審8萬元，主要用于政府投資提供評審服務(wù)；項目建設(shè)程序和管理制度執(zhí)行情況評審；項目招標(biāo)標(biāo)底評審；項目概算、預(yù)算、竣工結(jié)（決)算評審；建設(shè)項目財政性資金使用、管理評審；工程造價相關(guān)情況評審；財政性資金項目專項檢查；3.非稅收入管理13.13萬元,主要用于保證使用單位的票據(jù)需求，保障合法收費，維護國家利益，保障企業(yè)、事業(yè)單位和公民的合法權(quán)益；4. 國庫集中支付35.41萬元，主要用于負(fù)責(zé)預(yù)算指標(biāo)及用款計劃的監(jiān)督管理、內(nèi)部監(jiān)督檢查及配合國庫股推進財政國庫管理制度改革、建立并維護局內(nèi)收付管理信息系統(tǒng)及日常支付工作；5.國有資產(chǎn)管理8萬元，主要用于認(rèn)真執(zhí)行國有資產(chǎn)管理相關(guān)法規(guī)政策，細(xì)化規(guī)范各項管理制度、程序和方法，扎實推進各項工作開展，不斷提升財政資產(chǎn)管理能力和水平；6.金融控債化債10萬元，主要用于加強地方政府專項債券項目資金的績效管理，提高專項債券資金的使用效益，有效防范政府債務(wù)風(fēng)險；7.鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政事業(yè)管理13.76萬元，主要用于規(guī)范財政惠民惠農(nóng)補貼“一卡通”發(fā)放管理，確保財政補貼資金及時、安全、便捷發(fā)放到戶；全面提升鄉(xiāng)村財政財務(wù)管理水平，充分發(fā)揮鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政服務(wù)農(nóng)民群眾、促進農(nóng)村經(jīng)濟社會發(fā)展的作用；8.預(yù)算一體化運行139.32萬元，主要用于保證財政一體化系統(tǒng)平臺各個模塊子系統(tǒng)正常順利運行，故障排除及時高效；保障財政資金安全、高效運行；9.會議費4.5萬元，主要用于上述項目不同階段的各項會議召開，確保各個項目的正常推進。
四、政府性基金預(yù)算支出
2023年度本單位無政府性基金安排的支出，所以公開的附件16-18（政府性基金預(yù)算）為空。
五、其他重要事項的情況說明
�。ㄒ唬C關(guān)運行經(jīng)費
本單位2023年機關(guān)運行經(jīng)費當(dāng)年一般公共預(yù)算撥款188.79萬元，比上一年增加84.39萬元，增加80.83%。主要原因是本年度將公務(wù)交通補貼納入公用經(jīng)費預(yù)算編制。
（二）“三公”經(jīng)費預(yù)算
本單位2023年“三公”經(jīng)費預(yù)算數(shù)5.25萬元，其中，公務(wù)接待費5.25萬元，因公出國（境）費0萬元，公務(wù)用車購置及運行費0萬元，其中公務(wù)用車購置費0萬元，公務(wù)用車運行費0萬元。比上一年增加0萬元，增加0%，主要原因是厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制三公經(jīng)費支出。
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本單位2023年會議費預(yù)算3.55萬元，擬召開10次會議，人數(shù)300人，內(nèi)容為預(yù)、決算編審和財政業(yè)務(wù)培訓(xùn)等會議；培訓(xùn)費預(yù)算5萬元，擬開展3次培訓(xùn)，人數(shù)260人，內(nèi)容為各類財政業(yè)務(wù)培訓(xùn)；2023年度本單位未計劃舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動。
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2023年度本單位未安排政府采購預(yù)算。
�。ㄎ澹﹪匈Y產(chǎn)占有使用及新增資產(chǎn)配置情況
截至上一年12月底，本單位共有車輛0輛，其中領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，一般公務(wù)用車0輛，其他用車0輛。單位價值50萬元以上通用設(shè)備1臺，單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺。
2023年度本單位未計劃處置或新增車輛、設(shè)備等。
（六）預(yù)算績效目標(biāo)說明
本單位所有支出實行績效目標(biāo)管理。納入2023年單位整體支出績效目標(biāo)的金額為1691.83萬元，其中，基本支出1455.71萬元，項目支出236.12萬元，詳見文尾附表中單位預(yù)算公開表格的表22-23。
五、名詞解釋
1、機關(guān)運行經(jīng)費：是指各單位的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
2、“三公”經(jīng)費：納入財政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。
第二部分 單位預(yù)算公開表格
附件：岳陽縣財政局2023年部門預(yù)算公開表
