目 錄
第一部分 岳陽縣財政局2018年部門預(yù)算說明
一、部門基本概況
（一）職能職責(zé)
（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
三、部門收支總體情況
（一）收入預(yù)算
（二）支出預(yù)算
四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算
（一）基本支出
（二）項(xiàng)目支出
五、其他重要事項(xiàng)的情況說明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算
（三）政府采購情況
（四）國有資產(chǎn)占有使用情況
（五）績效目標(biāo)情況說明
六、名詞解釋
第二部分 部門預(yù)算公開表格
1. 部門收支總表
2. 部門收入總體情況表
3.部門支出總體情況表
4.財政撥款收支總表
5.一般公共預(yù)算支出表
6.一般公共預(yù)算基本支出表
7.政府性基金預(yù)算支出表
8.三公經(jīng)費(fèi)預(yù)算表
9.政府采購預(yù)算表
10.整體支出績效目標(biāo)表
11.項(xiàng)目支出績效目標(biāo)表
第一部分 岳陽縣財政局2018年部門預(yù)算說明
一、部門基本概況
1、職能職責(zé)
（一）主要職能
1、組織貫徹執(zhí)行國家財稅方針政策，擬訂和執(zhí)行全縣財政政策、改革方案，指導(dǎo)全縣財政工作；分析預(yù)測宏觀經(jīng)濟(jì)形勢，參與制定各項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)政策；提出運(yùn)用財稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議；擬訂和執(zhí)行縣與鄉(xiāng)鎮(zhèn)、政府與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。
2、起草財政、財務(wù)、會計(jì)管理等規(guī)章草案，制定和執(zhí)行財政、財務(wù)、會計(jì)管理的制度及辦法。
3、承擔(dān)縣本級各項(xiàng)財政收支管理的責(zé)任。負(fù)責(zé)編制年度縣本級預(yù)算決算草案并組織執(zhí)行。代編全縣財政收支預(yù)算，匯總?cè)h財政總決算；受縣人民政府委托，向縣人大報告縣本級、全縣預(yù)算、預(yù)算執(zhí)行情況和財政總決算。組織制訂縣本級經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算。完善轉(zhuǎn)移支付制度，推進(jìn)財政體制改革。
4、負(fù)責(zé)政府非稅收入管理，負(fù)責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)。管理財政票據(jù)。按規(guī)定管理彩票資金。
5、組織制定國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督縣本級國庫業(yè)務(wù)，按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作。負(fù)責(zé)制定政府采購制度并實(shí)施監(jiān)督管理。
6、貫徹執(zhí)行國家稅收法律、法規(guī)和稅收調(diào)整政策，反饋政策執(zhí)行情況，及時提出調(diào)整方案并組織實(shí)施，按照規(guī)定權(quán)限，辦理申報地方稅收減免的有關(guān)工作。按規(guī)定承擔(dān)地方關(guān)稅管理的有關(guān)工作。
7、負(fù)責(zé)制定全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，按規(guī)定管理行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)，制定需要全縣統(tǒng)一規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策。負(fù)責(zé)控制社會集團(tuán)購買力工作。負(fù)責(zé)財政預(yù)算內(nèi)行政、事業(yè)單位和社會團(tuán)體的非貿(mào)易外匯管理。
8、負(fù)責(zé)審核和匯總編制全縣國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案，制定國有資本經(jīng)營預(yù)算的制度和辦法，收取縣本級企業(yè)國有資本收益，組織實(shí)施企業(yè)財務(wù)制度，參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，負(fù)責(zé)縣級國有宣傳文化、金融類企業(yè)的國有資產(chǎn)管理，按規(guī)定管理資產(chǎn)評估工作。
9、負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督縣財政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、縣級政府性投資項(xiàng)目的財政撥款，參與擬訂縣建設(shè)投資的有關(guān)政策，組織實(shí)施基本建設(shè)財務(wù)制度，負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補(bǔ)貼和專項(xiàng)儲備資金財政管理工作。負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)管理工作。
10、會同有關(guān)部門管理縣財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，組織實(shí)施社會保障資金（基金）的財務(wù)管理制度，編制縣社會保障預(yù)決草案。
11、貫徹執(zhí)行政府內(nèi)外債務(wù)管理的政策，防范財政風(fēng)險。負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理縣政府外債，制定基本管理制度。按規(guī)定管理外國政府和國際金融組織貸（贈）款。承擔(dān)財稅領(lǐng)域交流與合作的具體工作。
12、負(fù)責(zé)管理全縣的會計(jì)工作，監(jiān)督和規(guī)范會計(jì)行為，組織實(shí)施國家統(tǒng)一的會計(jì)制度，組織實(shí)施會計(jì)法律法規(guī)和規(guī)章，指導(dǎo)和管理社會審計(jì)。
13、監(jiān)督檢查財稅法律法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財政收支管理中的重大問題，提出加強(qiáng)財政管理的政策和建議。
14、承辦縣委、縣人民政府交辦的其他事項(xiàng)。
2、機(jī)構(gòu)設(shè)置
我局共設(shè)辦公室、法規(guī)股、信息中心、人事股、監(jiān)察室、工會、綜合規(guī)劃股、預(yù)算股績效評價管理中心、國庫股、教科文股、行政政法股、經(jīng)濟(jì)建設(shè)股、社會保障股、農(nóng)業(yè)股、財計(jì)股、企業(yè)股金融債務(wù)股、對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易股、財政評審管理中心、會計(jì)股、綜改辦、政府采購辦、國資辦控購辦、基建辦等股室。有岳陽縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理局、非稅收入征收管理局、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦、財監(jiān)局、財政國庫集中支付局5二級機(jī)構(gòu)。
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
納入2018年部門預(yù)算編制范圍的一級預(yù)算單位：岳陽縣財政局本級。
無二級機(jī)構(gòu)
三、部門收支總體情況
（一）收入預(yù)算情況：2018年年初預(yù)算數(shù)1714 萬元，其中：一般公共預(yù)算撥款 1688萬元，納入專戶管理的非稅收入 26萬元。
收入增減情況及原因主要是增加了機(jī)關(guān)干部職工增資、績效工資增長及車補(bǔ)。支出較去年增加258萬元，主要是增加了與收入增加部分相對應(yīng)的支出。
（二）支出預(yù)算：
2018年年初預(yù)算數(shù) 1714萬元，其中：機(jī)關(guān)工資福利支出1192 萬元、公用經(jīng)費(fèi) 196 萬元、項(xiàng)目支出 133 萬元。
支出增減情況及原因：收入增減情況及原因主要是增加了機(jī)關(guān)干部職工增資、績效工資增長及車補(bǔ)。支出較去年增加258萬元，主要是增加了與收入增加部分相對應(yīng)的支出。項(xiàng)目支出減少100萬元，主要是機(jī)關(guān)大型修繕和辦公設(shè)備購置減。
四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算
2018年一般公共預(yù)算撥款收入1714 萬元，其中：一般公共預(yù)算撥款1688萬元。具體安排情況如下：
（一）基本支出：2018年年初預(yù)算數(shù)為 1581 萬元，是指為保障單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括用于基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費(fèi)。
（二）項(xiàng)目支出：2018年年初預(yù)算數(shù)為133萬元，其中：辦公設(shè)備購置13萬元，信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新110萬元，大型修繕10萬元。
五、其他重要事項(xiàng)的情況說明
1、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)
2018年岳陽縣財政局機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算撥款1714萬元，比2017年預(yù)算增加258萬元。增加的主要原因是機(jī)關(guān)干部職工增資、績效工資增長及車補(bǔ)，主要是增加了與收入增加部分相對應(yīng)的支出。
2、2018年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況
（1）公務(wù)接待費(fèi) 7萬元，同比2017年公務(wù)接待費(fèi) 12 萬元，費(fèi)用下降41.6%。主要原因?yàn)檫M(jìn)一步加強(qiáng)公務(wù)接待管理，嚴(yán)格控制接待費(fèi)用。 (2)公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0 萬元（其中，公務(wù)用車購置費(fèi) 0 萬元，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi) 0萬元），公務(wù)用車保有量 0 輛，同比2017年公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi) 5.9萬元，下降 100% ，主要原因是公務(wù)用車改革。(3) 2018年因公出國（境）費(fèi)用 0 萬元，因公出國（境）團(tuán)組數(shù) 0 個，因公出國（境）人次 0 人。2017年因公出國（境）費(fèi)用 0 萬元，因公出國（境）團(tuán)組數(shù)0 個，因公出國（境）人次 0 人。與上年持平。
3、政府采購支出預(yù)算情況
2018年政府采購支出合計(jì)133 萬元，其中，政府采購貨物預(yù)算13 萬元、政府采購服務(wù)預(yù)算110 萬元、政府采購工程預(yù)算 10 萬元。主要原因是辦公設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、大型修繕。
4、國有資產(chǎn)占有使用情況
截至2017年12月31日，本單位年末共有車輛 0 輛；單價 10 萬元以上通用設(shè)備2 臺（核心交換機(jī)）；單價 5 萬元以上通用設(shè)備 4 臺（防火墻）。2018年一般公共預(yù)算安排購置數(shù)字簽名服務(wù)器1臺，單位價值 13 萬元以上的通用設(shè)備，全部實(shí)行整體支出績效目標(biāo)管理，涉及一般預(yù)算當(dāng)年撥款13萬元。
5、績效目標(biāo)情況說明
2018年本部門項(xiàng)目支出績效目標(biāo)1714萬元，其中基本支出1581萬元，主要是為保障單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括用于基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費(fèi)。項(xiàng)目支出133萬元。主要是用于辦公設(shè)備購置13萬元、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置110萬元，大型修繕10萬元。
六、名詞解釋
1、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用資料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
2、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險費(fèi)等支出；因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、食宿費(fèi)等支出。
第二部分 岳陽縣（單位名稱）2018年部門預(yù)算表格
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