岳陽縣供銷社2017年部門整體財政支出績效

           自 評 報 告

　　 岳陽縣供銷社根據根據財政部《財政支出績效評價管理暫行辦法》（〔2011〕285號）、《湖南省人民政府全面推行預算績效管理的意見》（湘政發(fā)[2012]33號）、和岳陽縣人民政府辦公室《關于貫徹落實省政府全面推進預算績效管理意見的通知》（岳政發(fā)〔2015〕6號）文件精神，按照《關于開展2017年度財政項目支出績。效自評工作的通知》（岳縣財發(fā)〔2018〕47號）要求12號）和《岳陽縣財政局關于開展2017年度部門支出績效自評工作的通知》的要求，強化績效理念，提高財政資金使用效益，現(xiàn)就開展2017年財政支出績效自評。

　　一、單位概況

　　2017年我社編制人數(shù)為39人，年末實有人數(shù)為38人，退休34人，機關設7個股室，一個中心，下設8個基層社和1個公司。主要負責全縣農業(yè)生產資料、日用工業(yè)品及農副產品的購進、銷售和社有資產的經營、管理、租賃、維護工作。

　　二、單位資金使用及管理情況　　

　　2017年，我社工作堅持“依章辦事、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”深刻領會中央“八項規(guī)定”和“六條禁令”，壓縮非生產開支，進一步規(guī)范會計核算行為，成立了財務管理工作領導小組，制定了一系列財務管理制度，全部資金由我社財計股統(tǒng)一管理。我社在資金使用上一直按照國家財經法規(guī)和我社財務管理制度規(guī)定以及有關專項資金管理辦法的規(guī)定收支，資金撥付有完整的審批程序和手續(xù)，按照財經制度的有關要求，做到�？顚Ｓ�，專人保管，單位紀檢書記對專項資金的使用進行全程監(jiān)督，保證資金使用的合規(guī)性。資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。相關發(fā)票由財務室審核后，報分管財務領導簽字，再由主任簽字同意報帳后到財務室結算。加強預算管理和執(zhí)行力度，確保資金安全，有效運行，積極服務本單位發(fā)展，實現(xiàn)了年度收支平衡。一是2017年基本支出741.7萬元其中：工資福利支出342.9元；比預算支出超支22.88萬元，主要是工資標準和津補貼標準提高；商品和服務支出398.7萬元，比預算超支，主要是追加了征收拆遷補償費用、增加了供銷社深化改革經費、以及預算未核定網絡中心日常公用經費和原在預算中列在項目支出的執(zhí)收成本列支在商品和服務支出中；對個人和家庭的補助支出與預算基本持平。二是嚴格控制“三公經費”管理，公務接待7.5萬元，與預算持平，無因公出國支出。強化公車管理，建立建全公車管理制度，公車使用實行統(tǒng)一管理，統(tǒng)一調度，徹底杜絕公車私用現(xiàn)象，嚴格公務接待，規(guī)范接待標準；三是厲行節(jié)約，提高思想認識，樹立節(jié)約觀念，通過召開厲行節(jié)約、杜絕浪費會議，引導和規(guī)范全體工作人員從自身做起，從身邊小事做起，倡導網絡辦公，促進辦公低碳化，充分利用現(xiàn)在網絡技術，通過郵箱、QQ、拷貝等方式傳送普通文件資料，盡量減少文件印發(fā)。注重節(jié)儉，養(yǎng)成節(jié)約習慣，做到“人走燈滅”，下班及時關閉電腦、復印機等用電設備。

　　三、績效分析

1、預算執(zhí)行、（1）在職人員控制率。2017年我社編制人數(shù)為39人，年末實有人數(shù)為38人，控制率為100%，沒有超編現(xiàn)象。(2)、預算完成率100%，年初預算收支370.59萬元，實際收支為741.7萬元。收支均超371.11萬元，主要是追加了征收拆遷補償費用、增加了供銷社深化改革經費、，以及追加財政撥款用于支付工作人員工資調整，實現(xiàn)了年度收支平衡。

2、預算管理。（1）控制日常公用經費開支，年日常公用經費166.6萬元，比預算超出，主要是原在預算中列支在項目支出的執(zhí)收成本和網絡中心日常公用經費列在商品和服務支出中、以及增加了供銷社深化改革經費（2）“三公”經費控制率100%，“三公”經費預算10.2萬元，本年“三公”經費支出7.5萬元。（3）管理制度健全性，2017年我社制定了財務管理制度和會計核算等管理制度，制定財務職責，制定了厲行節(jié)約制度，管理制度依照相關國家的法律、法規(guī)而制定的，具有合法性、合規(guī)性、完整性；相關管理制度得到認真執(zhí)行。（4）資金使用合規(guī)性，一切支出按照國家財經法規(guī)和財務管理制度規(guī)定以及專項資金管理辦法的規(guī)定辦理，財務人員認真審核每筆業(yè)務的合法性、真實性、手續(xù)完整性和資料的準確性。健全會計核算，按照國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定設置會計帳簿，依照規(guī)定進行會計處理，保證會計指標的口徑一致。資金撥付有完善的審批程序和手續(xù)，支出符合部門預算批復的用途，資金使用無截留、擠占挪用、虛列支出等情況。（5）、預決算信息公開性，按照規(guī)定的內容、時間公開預算信息，做到基礎數(shù)據信息和會計資料真實、完整、準確。

3、職責履行。（1）各項工作實際完成情況，我社承擔全縣日用工業(yè)品、農業(yè)生產資料、農副產品的購進供應任務和資產管理工作，全年實現(xiàn)購進2億元，銷售2.6億元，確保了社有資產的保值安全。履職效益較好，①經濟效益和社會效益，我社年初將全年各項經濟指標分解到各所屬企業(yè)和基層社。經過全體干部職工的共同努力，全年實現(xiàn)商品銷售2.6億元，商品購進2億元，保證了全縣日用工業(yè)品、農業(yè)生產資料和農副產品的購進和供應，滿足了全縣生產、生活的基本需求，確保了社會穩(wěn)定，達到了經濟效益和社會效益的同步提高。②行政效能，我社高度重視行政效能建設工作，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，制定方案，明確工作職責。推進政務公開透明度，方便人民群眾；明確相關股室的職責，端正工作態(tài)度，轉變機關作風。認真履行好各自職責，來人、來電要熱情；進一步精簡、規(guī)范審批程序；加強經費及資產管理；充分利用網絡提高辦公效率，降低行政運行成本。（2）社會公眾或服務對象滿意度，2017年我社在縣委縣政府正確領導下，通過一年的努力工作，全社上下全體干部職工切實轉變工作作風，辦事更極積極，態(tài)度更熱情，使廣大群眾和服務對象更滿意，滿意率達到90%以上。

四、存在的主要問題

（1）日常公用經費開支中用于服務基層，為基層排憂解難方面支出所占比重偏低。

（2）公務卡結算比率可以進一步提高。

五、改進措施

（1）進一步完善財務制度，規(guī)范財經紀律，嚴格控制非生產性開支，進一步提高公務卡結算比率。

（2）充實財務人員，加強財務人員培訓，不斷提高財務人員素質。

六、評分結論

綜合以上各項指標，財務管理健全規(guī)范，沒有發(fā)生違法違規(guī)現(xiàn)象，我社2017年的部門整體支出績效自我評價得到96分，自評結果：優(yōu)秀。我社將在以后的工作中加強預算管理，嚴格控制各項經費的開支，提高經費的使用效率。