部門(mén)(單位)名稱

岳陽(yáng)縣教育體育局

預(yù)算編碼

084001

評(píng)價(jià)方式

部門(mén)（單位）績(jī)效自評(píng)

填報(bào)人

熊玲

聯(lián)系電話

7620466

報(bào)告日期：  2020年 6月 8日

岳陽(yáng)縣財(cái)政局（制）

一、部門(mén)（單位）基本概況

聯(lián)系人

熊玲

聯(lián)絡(luò)電話

7620466

人員編制

84

實(shí)有人數(shù)

88

職能職責(zé)概述

貫徹落實(shí)黨和國(guó)家的教育方針、政策、法律、法規(guī)、規(guī)章，研究制定地方性的教育政策并監(jiān)督執(zhí)行；統(tǒng)籌管理全縣初等、中等學(xué)歷教育；主管全縣學(xué)校招生考試；綜合管理和指導(dǎo)各層次的非學(xué)歷培訓(xùn)、學(xué)前教育、繼續(xù)教育等工作；組織指導(dǎo)教育理論、教材教法和教學(xué)手段方法等方面的研究；領(lǐng)導(dǎo)全縣教育系統(tǒng)的紀(jì)檢、監(jiān)察工作；指導(dǎo)學(xué)校思想政治工作、德育工作、體育、衛(wèi)生、藝術(shù)教育和國(guó)防教育工作；指導(dǎo)編制并負(fù)責(zé)匯總?cè)�縣學(xué)校發(fā)展情況和教育經(jīng)費(fèi)年度預(yù)、決算，歸口管理本縣教育事業(yè)經(jīng)費(fèi)；組織、指導(dǎo)全縣教育系統(tǒng)的內(nèi)部審計(jì)工作；負(fù)責(zé)學(xué)校的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)；會(huì)同有關(guān)部門(mén)制訂全縣教育系統(tǒng)有關(guān)機(jī)構(gòu)編制、勞動(dòng)工資、工作績(jī)效獎(jiǎng)懲、人事管理等方面的規(guī)章制度并組織實(shí)施；負(fù)責(zé)全縣教育系統(tǒng)教師資格認(rèn)定、招聘錄用、人員調(diào)配等工作；負(fù)責(zé)全縣教師評(píng)聘；負(fù)責(zé)社會(huì)力量辦學(xué)的審批、注冊(cè)和報(bào)批工作；指導(dǎo)、協(xié)調(diào)全縣大中專畢業(yè)生就業(yè)，負(fù)責(zé)制定并組織實(shí)施大中專畢業(yè)生就業(yè)方案，配合相關(guān)部門(mén)組織開(kāi)展企事業(yè)招聘等活動(dòng)；指導(dǎo)、管理全縣學(xué)校勤工儉學(xué)工作。擬訂全縣群眾體育工作的發(fā)展規(guī)劃；推行全民健身計(jì)劃，建立和完善全民健身體系，負(fù)責(zé)全民健身工程的實(shí)施和監(jiān)督管理；指導(dǎo)開(kāi)展群眾性體育活動(dòng)；組織協(xié)調(diào)參加縣級(jí)以上群眾性體育賽事及活動(dòng)；指導(dǎo)和管理體育行業(yè)和群眾性單項(xiàng)體育協(xié)會(huì)的工作；指導(dǎo)開(kāi)展國(guó)民體質(zhì)監(jiān)測(cè)活動(dòng)和體育場(chǎng)地普查工作；指導(dǎo)《國(guó)家體育鍛煉標(biāo)準(zhǔn)》實(shí)施；負(fù)責(zé)全縣全民健身體育項(xiàng)目裁判員、社會(huì)體育指導(dǎo)員的培訓(xùn)計(jì)劃和管理；依法審查體育從業(yè)人員資格；指導(dǎo)全縣老年體育工作；管理高危體育項(xiàng)目的審查、批準(zhǔn)、檢查。負(fù)責(zé)全縣體育產(chǎn)業(yè)的開(kāi)發(fā)和管理；指導(dǎo)公共體育設(shè)施的建設(shè)；承擔(dān)規(guī)范體育服務(wù)管理、公共體育設(shè)施監(jiān)督管理、體育統(tǒng)計(jì)、體育彩票發(fā)行管理工作。指導(dǎo)管理全縣競(jìng)技體育、體育科學(xué)研究工作，擬定全縣青少年體育工作發(fā)展規(guī)劃，指導(dǎo)監(jiān)督青少年體育鍛煉標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施；指導(dǎo)全縣各級(jí)業(yè)余體校、體育傳統(tǒng)項(xiàng)目學(xué)校、體育后備人才基地、青少年體育俱樂(lè)部的建設(shè)；指導(dǎo)推動(dòng)學(xué)校體育的發(fā)展，指導(dǎo)和管理全縣青少年體育競(jìng)賽活動(dòng)，抓好反興奮劑工作；負(fù)責(zé)全縣等級(jí)運(yùn)動(dòng)員的審核、申報(bào)、辦理工作及業(yè)余體校教練員的崗位培訓(xùn)工作；負(fù)責(zé)競(jìng)賽項(xiàng)目裁判員、課余訓(xùn)練教練員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)、考核；制訂優(yōu)秀運(yùn)動(dòng)員獎(jiǎng)勵(lì)政策和措施。負(fù)責(zé)全縣中小學(xué)體育和國(guó)防教育工作的管理、指導(dǎo)和評(píng)價(jià)；負(fù)責(zé)組織開(kāi)展體育競(jìng)賽等交流活動(dòng)；指導(dǎo)并監(jiān)督全縣學(xué)生體質(zhì)狀況監(jiān)測(cè)，指導(dǎo)協(xié)調(diào)學(xué)校陽(yáng)光體育、校園足球工作的實(shí)施；負(fù)責(zé)并協(xié)調(diào)城區(qū)學(xué)校國(guó)防教育和學(xué)生軍訓(xùn)工作；負(fù)責(zé)全縣學(xué)生健康教育、環(huán)境衛(wèi)生、教學(xué)衛(wèi)生工作；負(fù)責(zé)并協(xié)調(diào)城區(qū)學(xué)校愛(ài)衛(wèi)迎檢工作。

年度主要工作內(nèi)容

任務(wù)1：切實(shí)保障校園安全穩(wěn)定

任務(wù)2：全面提升教育質(zhì)量

任務(wù)3：全面加強(qiáng)教師隊(duì)伍建設(shè)

任務(wù)4：統(tǒng)籌推進(jìn)各類教育協(xié)調(diào)發(fā)展

任務(wù)5：抓好黨建扶貧工作

任務(wù)6：深入推進(jìn)教育改革

任務(wù)7：促進(jìn)教育內(nèi)涵式發(fā)展

年度部門(mén)（單位）總體運(yùn)行情況及取得的成績(jī)

2019年度，我局遵循量入為出，加強(qiáng)資產(chǎn)管理，提高資金使用效率，著力提高教育質(zhì)量，狠抓教體系統(tǒng)內(nèi)部管理，強(qiáng)化教師及教練員隊(duì)伍建設(shè)。今年高考成績(jī)比2018年又提高了4個(gè)百分點(diǎn)，2名學(xué)生錄取清華北大。學(xué)考成績(jī)?nèi)�科合格率�?0.9%，比2018年提升了2.3%。中考成績(jī)較2017年提升了60分，縣八中、岳雅、麻塘中心學(xué)校躋身全市教育質(zhì)量前50強(qiáng)。我縣青少年遠(yuǎn)動(dòng)員在省錦標(biāo)賽上共獲得8金5銀5銅的佳績(jī)�；�解大班額47個(gè)，為2020年全部化解大班額奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。我們深入推進(jìn)“五聯(lián)幫扶”，努力實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)學(xué)校優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展，我縣的作法被省教育工作領(lǐng)導(dǎo)小組推介，受到省、市媒體深度報(bào)道。黨建和主題教育工作受到省檢查組的充分肯定。局機(jī)關(guān)順利通過(guò)省級(jí)文明單位復(fù)查，5所學(xué)校成功創(chuàng)建市級(jí)文明校園，50所學(xué)校被評(píng)為縣級(jí)文明校園，榮獲縣級(jí)鄉(xiāng)村振興先進(jìn)單位、綜合績(jī)效考核先進(jìn)單位。

我們的主要做法：

1.黨建引領(lǐng)，凝聚教育發(fā)展合力

一是強(qiáng)化組織建設(shè)，二是凈化教育行風(fēng)，三是加強(qiáng)意識(shí)形態(tài)工作。

2.全面統(tǒng)籌，推動(dòng)教育均衡發(fā)展

一是全面完成市小康考評(píng)指標(biāo)，二是全面深化“五聯(lián)幫扶”辦學(xué)模式，三是全面改善辦學(xué)條件。

3.改革創(chuàng)新，全面提升教育質(zhì)量

一是改革教育質(zhì)量評(píng)價(jià)機(jī)制，二是提升教師隊(duì)伍整體素質(zhì)，三是穩(wěn)步實(shí)施新高考改革，四是深入推進(jìn)教育督導(dǎo)改革。

4.守住底線，確保大局和諧穩(wěn)定

一是加強(qiáng)校園安防建設(shè)，二是強(qiáng)化校園安全督查，三是開(kāi)展校園安全教育。

二、部門(mén)（單位）收支情況

年度收入情況（萬(wàn)元）

機(jī)構(gòu)名稱

收入合計(jì)

其中：

上年結(jié)轉(zhuǎn)

公共財(cái)政撥款

政府基金撥款

納入專戶管理的非稅收入撥款

其他收入

局機(jī)關(guān)及二級(jí)機(jī)構(gòu)匯總

1765

1725

40

1、局機(jī)關(guān)

1765

1725

40

2、二級(jí)機(jī)構(gòu)1

3、二級(jí)機(jī)構(gòu)2

部門(mén)（單位）年度支出和結(jié)余情況（萬(wàn)元）

機(jī)構(gòu)名稱

支出合計(jì)

其中：

結(jié)余

基本支出

其中：

項(xiàng)目支出

人員支出

公用支出

局機(jī)關(guān)及二級(jí)機(jī)構(gòu)匯總

1765

1765

1179

586

1、局機(jī)關(guān)

1765

1765

1179

586

2、二級(jí)機(jī)構(gòu)1

3、二級(jí)機(jī)構(gòu)2

機(jī)構(gòu)名稱

三公經(jīng)費(fèi)

合計(jì)

其中：

公務(wù)接待費(fèi)

公務(wù)用車(chē)運(yùn)維費(fèi)

公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)

因公出國(guó)費(fèi)

會(huì)議費(fèi)

局機(jī)關(guān)及二級(jí)機(jī)構(gòu)匯總

40

10

30

1、局機(jī)關(guān)

40

10

30

2、二級(jí)機(jī)構(gòu)1

3、二級(jí)機(jī)構(gòu)2

機(jī)構(gòu)名稱

固定資產(chǎn)

合計(jì)

其中：

其他

在用固定資產(chǎn)

出租固定資產(chǎn)

局機(jī)關(guān)及二級(jí)機(jī)構(gòu)匯總

848

848

1、局機(jī)關(guān)

848

848

2、二級(jí)機(jī)構(gòu)1

3、二級(jí)機(jī)構(gòu)2

三、部門(mén)（單位）整體支出績(jī)效自評(píng)情況

整體支出績(jī)效定性目標(biāo)及實(shí)施計(jì)劃完成情況

預(yù)期目標(biāo)

實(shí)際完成

目標(biāo)1：全年預(yù)算申請(qǐng)到位和下達(dá)數(shù)量在95%以上，三公經(jīng)費(fèi)變動(dòng)率≤0。

目標(biāo)2：社會(huì)效益、可持續(xù)影響和公眾滿意度達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。

目標(biāo)3：凝聚教育發(fā)展合力，推動(dòng)教育均衡發(fā)展，全面提升教育質(zhì)量。

1：全年預(yù)算申請(qǐng)到位和下達(dá)數(shù)量在95%以上，三公經(jīng)費(fèi)變動(dòng)率≤0。

2：社會(huì)效益、可持續(xù)影響和公眾滿意度達(dá)到了預(yù)期目標(biāo)。

3：辦學(xué)條件明顯改善，五聯(lián)幫扶不斷深入，主題教育扎實(shí)有效，教育質(zhì)量穩(wěn)定提升。

整體支出

績(jī)效定量目標(biāo)及實(shí)施計(jì)劃完成情況

評(píng)價(jià)內(nèi)容

績(jī)效內(nèi)容

績(jī)  效

目標(biāo)值

完成情況

產(chǎn)出目標(biāo)

（部門(mén)工作實(shí)績(jī)，即績(jī)效辦制定的單位年度考核計(jì)分辦法中考核的部門(mén)工作實(shí)績(jī)內(nèi)容）

質(zhì)量指標(biāo)

三公經(jīng)費(fèi)控制率

100%

100%

政府采購(gòu)執(zhí)行率

100%

100%

公務(wù)卡刷卡率

60%

60%

固定資產(chǎn)利用率

100%

100%

數(shù)量指標(biāo)

財(cái)政供養(yǎng)人員控制率

100%

100%

“三公經(jīng)費(fèi)”變動(dòng)率

≤0

≤0

時(shí)效指標(biāo)

資金到位率

100%

100%

成本指標(biāo)

財(cái)政支出績(jī)效目標(biāo)

1765萬(wàn)元

1765萬(wàn)元

效益目標(biāo)

（預(yù)期實(shí)現(xiàn)的效益）

社會(huì)效益

辦學(xué)條件明顯改善，五聯(lián)幫扶不斷深入，主題教育扎實(shí)有效，教育質(zhì)量穩(wěn)定提升

推動(dòng)教體事業(yè)均衡發(fā)展，全面提升教育質(zhì)量。

效益明顯

經(jīng)濟(jì)效益

創(chuàng)建教育品牌，為社會(huì)發(fā)展儲(chǔ)存優(yōu)質(zhì)教育資源

創(chuàng)建教育品牌

效益明顯

生態(tài)效益

提倡低碳生活，綠色辦公

創(chuàng)建節(jié)約環(huán)保辦公氛圍

效益明顯

社會(huì)公眾或服務(wù)對(duì)象滿意度

社會(huì)、學(xué)生、家長(zhǎng)對(duì)教育滿意度

滿意度95%以上

滿意度95%以上

績(jī)效自評(píng)綜合得分

99

評(píng)價(jià)等次

優(yōu)秀

四、評(píng)價(jià)人員

姓  名

職務(wù)/職稱

單  位

簽  字

王敏

局長(zhǎng)

岳陽(yáng)縣教體局

黃晨

副局長(zhǎng)

岳陽(yáng)縣教體局

羅振意

計(jì)財(cái)股長(zhǎng)

岳陽(yáng)縣教體局

劉成文

辦公室主任

岳陽(yáng)縣教體局

評(píng)價(jià)組組長(zhǎng)（簽字）：

年    月    日

部門(mén)（單位）意見(jiàn)：

部門(mén)（單位）負(fù)責(zé)人（簽字）：

年    月    日

五、岳陽(yáng)縣教體局2019年部門(mén)整體財(cái)政支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告

岳陽(yáng)縣教體局根據(jù)《湖南省人民政府全面推行預(yù)算績(jī)效管理的意見(jiàn)》（湘政發(fā)[2012]33號(hào)），湖南省財(cái)政廳印發(fā)《2015年縣市預(yù)算績(jī)效管理工作要點(diǎn)的通知》（湘財(cái)績(jī)函[2015]12號(hào)）和《岳陽(yáng)縣財(cái)政局關(guān)于全面開(kāi)展2018年財(cái)政支出績(jī)效自評(píng)工作的通知》（岳縣財(cái)發(fā)[2019]8號(hào))文件要求，強(qiáng)化績(jī)效理念，提高財(cái)政資金使用效益，現(xiàn)就開(kāi)展2019年財(cái)政支出績(jī)效自評(píng)有關(guān)情況報(bào)告如下：

一、單位概況

岳陽(yáng)縣教育體育局機(jī)關(guān)是行政事業(yè)單位，屬一級(jí)預(yù)算單位，內(nèi)設(shè)21個(gè)股室。其中：內(nèi)設(shè)股室15個(gè)（縣委教育工作領(lǐng)導(dǎo)小組秘書(shū)組秘書(shū)室、辦公室、人事股<岳陽(yáng)縣大中專畢業(yè)生就業(yè)管理辦公室>、計(jì)劃財(cái)務(wù)股、體育與衛(wèi)生教育股、審計(jì)股、基礎(chǔ)教育股、教育工會(huì)、職成股、學(xué)前教育股、安全管理股、體育產(chǎn)業(yè)管理股、師訓(xùn)股<岳陽(yáng)縣語(yǔ)言文字工作委員會(huì)辦公室>、黨務(wù)辦、控購(gòu)管理辦公室）;二級(jí)事業(yè)單位6個(gè)（教育建設(shè)與資產(chǎn)服務(wù)中心、教育督導(dǎo)事務(wù)中心、招生自學(xué)考試服務(wù)中心、教育陽(yáng)光服務(wù)中心、教育后勤服務(wù)中心、學(xué)生資助服務(wù)中心）。至2019年12月底，縣編辦核定教育體育局機(jī)關(guān)編制84人（行政編制23人，事業(yè)編制59人，工勤編制2人）�，F(xiàn)實(shí)有干部職工88人（行政編制20人，事業(yè)編制66人，工勤編制2人）。

二、單位資金使用及管理情況

2019年縣教體局嚴(yán)格按照中央八項(xiàng)規(guī)定和省委“九項(xiàng)規(guī)定”及市縣有關(guān)文件精神，堅(jiān)持“依法辦事、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針，壓縮非生產(chǎn)開(kāi)支，進(jìn)一步規(guī)范會(huì)計(jì)核算行為，成立財(cái)務(wù)管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，制度了一系列財(cái)務(wù)管理制度，全部資金統(tǒng)一進(jìn)財(cái)務(wù)管理，未設(shè)小金庫(kù)。并對(duì)二級(jí)機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理，檢查在資金使用上是否嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和我局制定的財(cái)務(wù)制度，以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的執(zhí)行情況。同時(shí)對(duì)資金的收支入賬、資金撥付有完整的審批程序和手續(xù)，做到轉(zhuǎn)款專用、專人保管。大額的開(kāi)支必須經(jīng)黨委集體研究同意并簽字，保證資金使用的合法性。定期對(duì)財(cái)務(wù)出納進(jìn)行盤(pán)查，做到資金使用無(wú)截留、擠占、挪用、虛列開(kāi)支等情況。所有列支報(bào)賬簽字程序：經(jīng)手人→股室長(zhǎng)→分管局領(lǐng)導(dǎo)→辦公室主任→分管機(jī)關(guān)局領(lǐng)導(dǎo)→分管財(cái)務(wù)局領(lǐng)導(dǎo)→報(bào)賬。如有大額專項(xiàng)開(kāi)支，先做預(yù)算，需經(jīng)局長(zhǎng)同意、局長(zhǎng)辦公會(huì)通過(guò)、內(nèi)審小組審計(jì)后再開(kāi)支，做到不赤字運(yùn)行、以收抵支，收支平衡。

一是2019年基本支出1765萬(wàn)元，其中：人員支出1179萬(wàn)元，公用支出586萬(wàn)元。

二是嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”管理。公務(wù)用車(chē)一律實(shí)行公車(chē)平臺(tái)調(diào)用、公務(wù)接待10萬(wàn)元、會(huì)議費(fèi)30萬(wàn)元,無(wú)因公出國(guó)出境支出，均與預(yù)算持平。嚴(yán)格公務(wù)接待，規(guī)范接待標(biāo)準(zhǔn)，一律實(shí)行公務(wù)刷卡消費(fèi)。

三是厲行節(jié)約，提高思想認(rèn)識(shí)，樹(shù)立勤儉節(jié)約意識(shí)。倡導(dǎo)網(wǎng)絡(luò)辦公，促進(jìn)辦公低碳化，充分利用現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，通過(guò)電子郵件、即時(shí)通訊軟件、拷貝等方式傳遞文件和資料，減少文件資料的印發(fā)。

三、  績(jī)效分析

（一）預(yù)算執(zhí)行情況

預(yù)算完成率。年初預(yù)算1955.8萬(wàn)元；實(shí)際收入1765萬(wàn)元，實(shí)際支出1765萬(wàn)元，其中工資福利開(kāi)支987萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助開(kāi)支192萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出552萬(wàn)元，資本性支出34萬(wàn)元。

（二）預(yù)算管理情況

1、“三公”經(jīng)費(fèi)空置率100%�！叭�公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算本年列支40萬(wàn)元，經(jīng)費(fèi)支出未超標(biāo)。

2.管理制度進(jìn)一步健全。2019年我局制定了財(cái)務(wù)管理制度和會(huì)計(jì)核算等管理制度，明確了財(cái)務(wù)職責(zé)，制定了厲行節(jié)約制度，管理制度依照有關(guān)國(guó)家法律法規(guī)而制定的，具有合法性、合規(guī)性、完整性、同時(shí)相關(guān)制度得到認(rèn)真執(zhí)行。

3.資金使用合規(guī)性。一切支出按照國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定及專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定辦理。財(cái)務(wù)人員認(rèn)真審核每筆業(yè)務(wù)的合法性、真實(shí)性、手續(xù)完整性和資料的準(zhǔn)確性。健全會(huì)計(jì)核算，按照國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，依照規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，保證會(huì)計(jì)指標(biāo)口徑一致。資金撥付有完善的審批程序和手續(xù)，支出符合部門(mén)預(yù)算批復(fù)的用途、資金使用無(wú)截留、擠占、挪用、虛列開(kāi)支等情況。

4.預(yù)算信息公開(kāi)性。按照規(guī)定的內(nèi)容、時(shí)間公開(kāi)預(yù)算信息，做到基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會(huì)計(jì)資金真實(shí)、完整、準(zhǔn)確。

四、部門(mén)整體支出績(jī)效

根據(jù)年度重點(diǎn)和日常工作安排，外促合作，內(nèi)強(qiáng)管理，各項(xiàng)工作均不同程度的取得了新成績(jī)和突破；前面通過(guò)對(duì)部門(mén)整體支出情況的概述和實(shí)際支出情況的分析，部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)管理情況評(píng)價(jià)如下：

（一）經(jīng)濟(jì)性評(píng)價(jià)

預(yù)算執(zhí)行方面：支出總額比預(yù)算總額少，預(yù)算項(xiàng)目開(kāi)支減少。

（二）行政效能評(píng)價(jià)

為強(qiáng)化部門(mén)整體支出，加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理，提高資金使用效益，提升財(cái)務(wù)管理水平，建立節(jié)約型機(jī)關(guān)，開(kāi)展了大量工作，行政效能顯著。具體情況如下：

1、在原有財(cái)務(wù)管理制度基礎(chǔ)上，按照國(guó)家對(duì)黨政機(jī)關(guān)的管理要求，針對(duì)性的修訂了相關(guān)制度，財(cái)務(wù)制度更為完善。根據(jù)國(guó)家和省、市、縣下發(fā)的《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》、《湖南省黨政機(jī)關(guān)國(guó)內(nèi)公務(wù)接待管理辦法》、《關(guān)于厲行節(jié)約反對(duì)食品浪費(fèi)的實(shí)施意見(jiàn)》、《關(guān)于黨政機(jī)關(guān)停止新建樓堂館所和清理辦公用房的實(shí)施意見(jiàn)》、《關(guān)于貫徹落實(shí)中央紀(jì)委要求嚴(yán)謹(jǐn)公款購(gòu)買(mǎi)印刷寄送賀年卡等物品的通知》等一系列制度文件精神，結(jié)合管理要求和實(shí)際情況，對(duì)原有《公務(wù)接待管理辦法》進(jìn)行了修訂和補(bǔ)充，下發(fā)了《規(guī)范機(jī)關(guān)日常辦公用品采購(gòu)的通知》《關(guān)于加強(qiáng)例行節(jié)約的通知》。

2、組織制度的學(xué)習(xí)，貫徹上級(jí)相關(guān)文件精神。

結(jié)合群眾教育路線工作的開(kāi)展，組織機(jī)關(guān)干部認(rèn)真學(xué)習(xí)國(guó)家相關(guān)文件政策，將厲行節(jié)約、反對(duì)浪費(fèi)作為機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)的重要內(nèi)容，通過(guò)宣傳學(xué)習(xí)和財(cái)務(wù)審核審批程序的規(guī)范，機(jī)關(guān)干部能基本熟悉和領(lǐng)會(huì)各級(jí)政府頒發(fā)相關(guān)文件精神，并已逐步形成了崇尚節(jié)約、厲行節(jié)約、反對(duì)浪費(fèi)的機(jī)關(guān)文化。

3、嚴(yán)格落實(shí)制度的執(zhí)行，不斷強(qiáng)化內(nèi)部管理，收到了較好的成效。

（1）制定并頒發(fā)了《績(jī)效考核辦法》，建立了內(nèi)部考核機(jī)制。根據(jù)縣財(cái)政局對(duì)縣直部門(mén)預(yù)算績(jī)效考核要求，我局制定了績(jī)效考核辦法，明確了各股室的管理職責(zé)、績(jī)效目標(biāo)、考核方式、考核程序、考核指標(biāo)。年末，按照績(jī)效考核辦法，各股室首先自評(píng)，然后全局進(jìn)行統(tǒng)一考評(píng)，強(qiáng)化了我單位的績(jī)效管理目標(biāo)。

（2）采取了一系列的控制措施，強(qiáng)化了日常的經(jīng)費(fèi)管理，預(yù)算支出的有效性得到了提高。日常的經(jīng)費(fèi)支出管理規(guī)范。通過(guò)嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行管理，按照年度預(yù)算安排，嚴(yán)格對(duì)經(jīng)費(fèi)開(kāi)支的事項(xiàng)和用途進(jìn)行審核，基本上確保了經(jīng)費(fèi)支出的�？顚Ｓ�，經(jīng)費(fèi)支出的總額控制在預(yù)算范圍內(nèi)；有效合理利用財(cái)政資金。為切實(shí)貫徹例行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例，采取一系列措施，加強(qiáng)了對(duì)經(jīng)費(fèi)支出的嚴(yán)格控制。如：進(jìn)行了“三公經(jīng)費(fèi)”“小金庫(kù)”的自查上報(bào)工作；對(duì)辦公用房和公務(wù)車(chē)輛進(jìn)行了清理清查；嚴(yán)格按縣財(cái)政要求，實(shí)施國(guó)庫(kù)集中支付、公務(wù)卡結(jié)算、政府采購(gòu)等，確保了預(yù)算管理、申報(bào)流程、審批手續(xù)、資金撥付的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)支出報(bào)銷審核。增加了對(duì)經(jīng)費(fèi)支出報(bào)銷審批流程完整性、合規(guī)性的審核；加強(qiáng)費(fèi)用原始票據(jù)和單證的完整性、合規(guī)性把關(guān)，特別對(duì)差旅費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車(chē)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等嚴(yán)格審核。上述費(fèi)用支出基本上做到了事前申報(bào)，按審批流程審批，按相關(guān)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，報(bào)銷票證中如公務(wù)接待函、會(huì)議或培訓(xùn)通知、簽到單及相關(guān)費(fèi)用票據(jù)等文件規(guī)范、齊全，切實(shí)加強(qiáng)了經(jīng)費(fèi)支出管理，較好的落實(shí)了厲行節(jié)約精神。

（3）建立了經(jīng)費(fèi)支出定期匯報(bào)和公示機(jī)制，經(jīng)費(fèi)支出的公開(kāi)透明性得到提高。

除按照縣財(cái)政局要求在本單位門(mén)戶網(wǎng)站上對(duì)社會(huì)進(jìn)行預(yù)算公開(kāi)外，根據(jù)經(jīng)費(fèi)支出情況，辦公室財(cái)務(wù)定期編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表、工作總結(jié)報(bào)告等向局領(lǐng)導(dǎo)通報(bào)預(yù)算執(zhí)行情況，并對(duì)經(jīng)費(fèi)支出和預(yù)算管理過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題提出建議和意見(jiàn)，對(duì)經(jīng)費(fèi)支出使用的合理性、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出使用進(jìn)度的管理和監(jiān)督發(fā)揮了較好的作用。

（4）通過(guò)學(xué)習(xí)、培訓(xùn)，強(qiáng)化了會(huì)計(jì)核算工作。

為進(jìn)一步提升會(huì)計(jì)管理水平，按照縣財(cái)政局要求，積極組織本單位及下屬單位財(cái)務(wù)人員參加會(huì)計(jì)繼續(xù)教育學(xué)習(xí)，按照新會(huì)計(jì)制度的要求，對(duì)財(cái)務(wù)管理軟件進(jìn)行優(yōu)化升級(jí)，對(duì)相關(guān)科目的設(shè)置進(jìn)行了補(bǔ)充和調(diào)整，較好地提高了財(cái)務(wù)核算質(zhì)量和財(cái)務(wù)管理水平。

五、存在的主要問(wèn)題

（一）預(yù)算編制方面存在的問(wèn)題

根據(jù)預(yù)算收入來(lái)源，當(dāng)年的預(yù)算可用指標(biāo)為上年結(jié)余或結(jié)轉(zhuǎn)，加上年初預(yù)算資金，加上年度預(yù)算資金的追加，其中年初預(yù)算的編制較為精細(xì)，按照費(fèi)用支出的使用范圍和內(nèi)容，進(jìn)行了類、款、項(xiàng)三個(gè)層級(jí)的明細(xì)預(yù)算和基本支出、項(xiàng)目支出的嚴(yán)格區(qū)分，同時(shí)在基本支出和項(xiàng)目支出中又進(jìn)行了更為明細(xì)的預(yù)算，并能?chē)?yán)格按照預(yù)算的最末級(jí)明細(xì)進(jìn)行預(yù)算支出管理，專款專用。但是一直以來(lái)，對(duì)于追加的專項(xiàng)支出，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)的專項(xiàng)資金，沒(méi)有按照年初預(yù)算編制要求進(jìn)行預(yù)算分解，編制明細(xì)預(yù)算，因此涉及上年結(jié)轉(zhuǎn)和追加預(yù)算的專項(xiàng)支出的預(yù)算管理均僅從總額進(jìn)行控制，不便于對(duì)其進(jìn)行精細(xì)化的預(yù)算管理和分析評(píng)價(jià)。

（二）預(yù)算執(zhí)行方面存在的問(wèn)題

預(yù)決算報(bào)表反映的結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況與年末和財(cái)政國(guó)庫(kù)資金對(duì)賬的指標(biāo)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余總額一致，但結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余明細(xì)項(xiàng)目存在差異。形成原因:主要為預(yù)算指標(biāo)的下達(dá)和實(shí)際的預(yù)算支出時(shí)間不能同步，導(dǎo)致需要臨時(shí)性的使用其他預(yù)算項(xiàng)目的預(yù)算指標(biāo)，因此存在財(cái)務(wù)核算的經(jīng)費(fèi)支出事項(xiàng)和支付憑據(jù)上的資金支付用途不符，在資金支出時(shí)點(diǎn)上未能?chē)?yán)格做到專款專用。

六、改進(jìn)措施和建議

針對(duì)上述存在的主要問(wèn)題，改進(jìn)如下：

1、提高預(yù)算編制的精細(xì)化。對(duì)上年預(yù)算結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)和年度內(nèi)的預(yù)算追加指標(biāo)，應(yīng)根據(jù)預(yù)算指標(biāo)對(duì)應(yīng)的所屬業(yè)務(wù)處室和專項(xiàng)項(xiàng)目，要求各業(yè)務(wù)股室和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人按照預(yù)算指標(biāo)額度，結(jié)合實(shí)際的工作進(jìn)度，編制專項(xiàng)支出預(yù)算明細(xì)，經(jīng)單位相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核，報(bào)縣財(cái)政批準(zhǔn)后，據(jù)以作為經(jīng)費(fèi)支出的管理和考核依據(jù)。

2、加強(qiáng)預(yù)算管理，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法的相關(guān)規(guī)定。對(duì)于因預(yù)算指標(biāo)下達(dá)時(shí)間導(dǎo)致的國(guó)庫(kù)資金支付臨時(shí)性串戶問(wèn)題，一方面建議財(cái)政部門(mén)提高預(yù)算指標(biāo)下達(dá)的及時(shí)性；另一方面，提高我單位對(duì)預(yù)算資金指標(biāo)的申報(bào)和審批的及時(shí)性、準(zhǔn)確性，力爭(zhēng)在工作開(kāi)始前取得預(yù)算指標(biāo)的下達(dá)，確實(shí)因工作需要，要在指標(biāo)下達(dá)前需支付資金的，及時(shí)向財(cái)政進(jìn)行報(bào)批，做好備查記錄，待指標(biāo)下達(dá)后及時(shí)將資金歸位，避免因資金的臨時(shí)性使用導(dǎo)致整體資金預(yù)算的相互串用。

2020年6月8日